Налоговый вычет за ремонт в новостройке

Нюансы получения налогового вычета за ремонт квартиры в новостройке

налоговый вычет за ремонт в новостройке

Отвечая на вопрос: можно ли рассчитывать на налоговый вычет, который положен на ремонт квартиры в новостройке, стоит сказать, что для этого необходимо соблюсти определенные условия. Возврат налога имеет своей целью облегчить нагрузку финансового характера, которой обременяются граждане.

Общие положения

Суть рассматриваемого вычета заключается в том, что при покупке квартиры без отделки, государство должно вернуть покупателям те суммы, которые они ранее уплатили в качестве налогов на полученные им доходы. Здесь речь идет только о том налоге, который облагается прибылью согласно ставке, равной 13 процентам.

Для получения вычета необходимо, чтобы были соблюдены условия:

  • в число получателей входят только лица, являющиеся резидентами России;
  • его могут получить те, чей доход облагается ранее указанной налоговой ставке (сюда относят зарплату и прочие доходы, такие как, прибыль от сдачи своего имущества в наем и т.д.);
  • войти в ряд получателей вычета могут только обладатели прав собственности на жилье.

В том случае, когда для покупки жилья были использованы денежные средства работодателя или при вступлении собственника в одну из программ, реализуемых государством, вычет, носящий имущественный характер, не предоставляется. Если семья приобрела жилье с использованием средств, выдаются по материнскому капиталу, то рассчитывать на получение налогового платежа они не могут.

На ремонт

Законодательством предусматривается налоговый вычет, который можно получить за ремонт квартиры в новостройке. Это связано с тем, что можно приобрести квартиру, которая требует вложений денежных средств на производство работ по строительству, ремонту, а также отделке, так как не всегда застройщиком жилье сдается в полностью готовом состоянии. Для его получения также необходимо соблюдение условий:

  1. Предоставление будет возможно в том случае, если квартира была приобретена до 2014 года. При этом важно, чтобы собственник ранее не использовал предоставленное ему право на получение такой льготы. Это связанно с тем, что возможность получить вычет предоставляется один раз.
  2. Если жилье было приобретено после начала 2014 года, но собственник не использовал причитающийся ему лимит. Он равняется 2 миллионам рублей и не зависит от того, какая стоимость была у квартиры.
  3. Документация, которая оформляется при приобретении недвижимости, должна содержать сведения о том, что жилью требуются проведение отделочных либо ремонтных мероприятий.

Чаще всего ремонта требует такое жилье, которое располагается в новостройках. Связывается это с тем, что они могут быть сданы в нескольких вариациях своей готовности:

  • полностью без отделки;
  • имеющие ее часть;
  • отделка носит черновой характер;
  • когда квартира выполнена, как говорится, «под ключ».

Даже в том случае, когда недвижимость была приобретена на вторичном рынке, за нее также можно получить вычет. Такая ситуация может быть возможна только, если, к примеру, один человек приобрел квартиру в новостройке.

В ней отсутствовала отделка, а за время своего владения таким жильем гражданин не смог произвести ремонтные работы и продал его. Покупателям в таком случае обязательно прописать в договорной документации, что недвижимость куплена без отделки.

Также нужно будет составить акт приемки, в котором отразить действительное состояние квартиры.

После этого новые собственники могут обращаться в службу, ведающую вопросами налогообложения для того, чтобы получить полагающийся им налоговый вычет. Потребуется собрать и приложить необходимые бумаги. После чего специалисты указанной службы проверят предоставленные данные, и если все будет в порядке, то полагающаяся сумма будет выплачена.

Важно! Стоит запомнить, что вышерассмотренная ситуация является не правилом, а исключением. Вычет за приобретение жилья на вторичном рынке не предусматривается.

Рассматриваемую денежную сумму можно также получить, если квартира приобретается полностью без отделки. То есть, когда она представлена простой коробкой, выполненной из бетона с окнами и дверями. Для покупателей самым важным моментов в таком случае является оформление документации, посредством которой производится прием-передача жилья.

Нюансы получения налогового вычета за ремонт квартиры в новостройке Ссылка на основную публикацию

Источник: https://kvadmetry.ru/vychet/na-remont-kvartiry-v-novostrojke.html

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке 2019

налоговый вычет за ремонт в новостройке

Пример 4. Сидоркин Иван Сергеевич купил в 2015 году у своего сына Сергея недостроенный дом в деревне за 800 000 рублей. Причины были две: помочь сыну в покупке большой квартиры в городе и желание пожить на будущей пенсии в тихом месте на природе. Составили все необходимые документы:

Пример 1. Гражданин Павлов И.И. в 2015 году купил квартиру без отделки во вновь построенном жилом доме. Но по состоянию здоровья не смог сделать в ней ремонт, поэтому продал жилье семье Звонковых за 1 200 000 рублей.

При оформлении договора купли-продажи был указан факт отсутствия отделочных работ в квартире.

К договору был приложен акт приема-передачи, в котором очень подробно были перечислены предстоящие новым собственникам квартиры работы (поставить межкомнатные двери, наклеить обои и некоторое другое).

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке: необходимый пакет документов

  • важно, чтобы ранее производилась деятельность исключительно ремонтно-отделочной направленности;
  • деньги, потраченные на приобретение сантехники или предметов меблировки в список расходов включать нельзя;
  • в акте о выполненных работах указывают пункт, который является свидетельством произведенных внутри помещения работ и тех работ, которые еще должны быть осуществлены.

Налоговой базой, использующейся для расчета суммы, полагающейся налогоплательщику, компенсации является величина фактически потраченных при покупке денежных средств, реальность передачи которых должна изначально быть подтверждена соответствующими документами.

Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры

  1. Гражданин может рассчитывать одновременно как на имущественный вычет, так и на вычет, положенный за расходы, потраченные на ремонт квартиры.
  2. Гражданин должен быть официально трудоустроен. Пенсионеры не могут рассчитывать на данный вид вычета, т.к. их пенсия не облагается подоходным налогом.
  3. При оформлении сделки по купли-продажи квартиры в договоре должно быть прописано условие о том, что квартира приобреталась без отделки. Данное условие указывается в договоре покупки жилья в новостройке. Для вторичного жилья потребуется справка, содержащая информацию о необходимости проведения ремонта.
  4. Компенсация положена только при ремонте купленной квартиры. Если ремонтные работы проведены в старой квартире, возврат потраченных денежных средств не предусмотрен.
  5. Жилье может приобретено как в новостройке, так и на вторичном рынке.
  6. Правило распространяется и при покупке дома, либо при строительстве дома на приобретенном участке земли.
  7. Оформить вычет может только собственник жилья. Если собственников несколько, то налоговой вычет полагается в зависимости от размера доли.
  • в правом углу пишется наименование органа, в который подается заявление, данные лица, которое подает заявление;
  • далее идет текст заявления, с указанием, за какой год должен быть произведен вычет;
  • далее идет перечень прилагаемых документов;
  • в конце проставляется дата и подпись.

Источник: https://sibyurist.ru/nalogi-i-vychety/nalogovyj-vychet-na-remont-kvartiry-v-novostrojke-2019

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке: как получить?

налоговый вычет за ремонт в новостройке

Граждане нередко покупают жилую недвижимость без ремонта, в большинстве случаев это характерно для квартир в новых домах. Отсутствие отделки предоставляет превосходную возможность сделать требуемые и нужные ремонтные работы самостоятельно, руководствуясь вкусовыми предпочтениями и имеющимся бюджетом.

Такой способ является достаточно дорогостоящим, поэтому владельцы и собственники квартир в новостройках стремятся получить компенсацию на ремонт.

Какие работы входят в вычет при отделке квартиры в новостройке и кому он положен?

Получить вычет на ремонтные и отделочные работы в квартире можно при выполнении и соблюдении конкретных правил:

  1. Гражданин имеет право получить вычет, если официально работает. Пенсионеры не могут на него рассчитывать, так как пенсия не подлежит обложению налогом.
  2. При официальном оформлении купли-продажи площади в новом доме в контракте должно быть указано и обозначено, что недвижимость покупалась и приобреталась без отделки.
  3. Компенсация полагается лицам, которые приобрели квартиру в новом доме или на вторичном рынке. Если ремонт были сделаны в старом жилом помещение, то возврат денег законом не предусматривается.
  4. Только собственник жилой площади обладает правом оформлять компенсацию.
  5. Вычет положен не только для квартир, но и для частных жилых строений.

Согласно статье 220 НК РФ гражданин обладает правом на получение вычета, размер которой равняется стоимости фактически сделанных расходов на ремонт, подтвержденных документально. При этом сумма произведенных им затрат не должна превышать два миллиона рублей.

Перечень расходов, входящих в сумму компенсации:

  • затраты на покупку необходимых отделочных и строительных материалов, подтвержденные чеками и другими бумагами;
  • расходы на проведение квалифицированных работ по ремонту и отделке помещения.

К последнему типу затрат можно отнести:

  • разработка проектно-сметного пакета документации;
  • достраивание дома;
  • подключение к основным сетям: газо-, электро- и водоснабжение;
  • подведение канализационной системы.

Приобретение новых предметов мебели и сантехники не относятся к отделочным работам, поэтому затраты на их приобретения возмещены не будут.  Также не возмещаются следующие виды расходов:

  • нотариальные услуги;
  • закупка строительных инструментов: электролобзика, электрические краскопульты и других устройств и приборов;
  • производство и монтаж пластиковых окон.

Как получить налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке: необходимые документы

Для возмещения расходов на ремонт новой квартиры, нужно подготовить конкретный пакет документов, предоставляемый в соответствующий налоговый орган:

  1. Декларация 3-НДфЛ. Специально разработанный документ, подтверждающий расходы и доходы лица. Он составляется каждый год.
  2. Заявление, составленное согласно утвержденной форме, на предоставление вычета.
  3. Письменное обращение с просьбой перечислить сумму на конкретный счет;
  4. Справка о доходах, подтвержденная печатью компании, в которой работает заявитель, и подписью ее руководителя. Предоставлять необходимо только оригинальный документ.
  5. Паспорт гражданина.
  6. Пакет документации, подтверждающий право на жилье, и копия контракта купли-продажи.
  7. Документ, в котором подтверждено, что жилье в новостройке покупалось без отделочных работ.
  8. Различная документация, подтверждающая факт расходов на ремонтные работы в квартире: накладные, счета-фактур, товарные чеки, договор с организацией-подрядчиком о проведение работ и другие.
  9. Реквизиты банковского счета, на который в дальнейшем будет происходить зачисление средств.
  10. Если жилье покупалась в долях, и имеются собственники, не достигшие совершеннолетнего возраста, то должны подаваться необходимые свидетельства.
ЭТО ИНТЕРЕСНО:  Заявление на возврат налога на прибыль

Образец заполнения заявления

Письменное заявление составляется и заполняется по утвержденному образцу, предоставляемому в государственных налоговых органах:

  • в верхнем правом углу указывается название инспекции, в которую происходит обращение, и данные заявителя;
  • затем пишется информация с указанием года, за который должен быть произведен вычет;
  • потом необходимо указать перечень предоставляемых документов;
  • в конце заявления следует поставить подпись и указать дату составления.

Как получить налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке: порядок действий

Для получения вычета на ремонтные работы и отделку жилья в новом доме, необходимо грамотно заполнить и подготовить все необходимые документы. Затем пакет документации с заявлением, где указана просьба о возмещении ущерба, подаются в налоговую инспекцию.

В течение месяца налоговые органы проверяет и анализирует предоставленные документы. Если у экспертов инспекции не возникает вопросов, то уже через 30 дней на указанный счет будут произведена первая выплата.

Сумма налогового вычета на ремонт не будет возвращена сразу. Выплаты могут осуществляться в течение нескольких месяцев или лет – это напрямую зависит от суммы официального источника доходов заявителя. Чем выше показатель зарплаты человека, тем быстрее он возместит расходы на отделку жилья.

Способы возмещения финансов

Возмещение затрат, после предоставления заявления и требуемых документов и при утвердительном ответе специалистов инспекции, может осуществляться следующими методами:

  1. Полагающаяся компенсация перечисляется на банковский счет, указанный человеком. Финансы будут поступать каждый месяц, пока все деньги не будут выплачены, или есть возможность получить одноразовую выплату.
  2. Существует еще один вариант: по месту официального трудоустройства с заявителя не удерживается подоходный налог до дня, пока сумма не будет получена.

Официально устроенный на работу гражданин РФ обладает законным правом выбрать любой вариант. От заявителя, сделавшего ремонт помещений в новостройке, требуется своевременно подать в налоговые органы необходимые документы, которые содержат в себе только достоверные сведения.

Источник: http://home-ideas.ru/2016/06/nalogovyiy-vyichet-na-remont-kvartiryi-v-novostroyke

Налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке

Если квартиры в новостройке приобретаются без ремонта, то после его осуществления граждане имеют право воспользоваться налоговыми вычетами. Перед тем, как получить налоговый вычет на стройматериалы, необходимо собрать все платежные документы, подтверждающие стоимость. Как получить вычет за ремонт квартиры в новостройке?

Условия получения налогового вычета за ремонт в новостройке

Вычет за ремонт является составляющей частью льготы на приобретение, строительство или ремонт. Максимальная сумма вычета составляет 260 тыс. руб. Предоставляется гражданам, которые производят налоговые отчисления в казну с дохода.

Для получения вычета необходимо иметь документы на приобретение жилья в новостройке, в которых подтверждается факт отсутствия отделки. Гражданин может к основному вычету на приобретение присоединить и вычет на ремонт.

Необходимо учитывать, что если недвижимость приобретена за сумму свыше двух миллионов рублей, вычет можно будет оформить только на приобретение.

Льгота может быть использована на покрытие затрат на стройматериалы и на оказание ремонтных услуг. Если предоставляются услуги строителей, то в отделение налоговой необходимо предоставить договор подряда, в котором указана стоимость работ. Все траты, которые гражданин понес во время ремонта, должны быть задокументированы.

Налоговые льготы не распространяются на такие виды трат как приобретение сантехники, рабочего инструмента и установку пластиковых окон.

В документах по выполнению работ в новостройке не должно быть указано слово ремонт, поскольку льгота предоставляется только на отделочные, а не на ремонтные работы. Существует установленный перечень строительных работ, по которым можно получить возврат налога. К таким работам относят:

  • обустройство потолков;
  • установка дверей и окон;
  • оштукатуривание и оклеивание обоями;
  • малярные услуги;
  • отделка стен;
  • монтаж паркета или линолеума;
  • установка кухонной мебели и встроенных шкафов.

Остальные виды работ, не включенные в список, не подлежат компенсации.

Порядок получения налогового вычета

Для оформления налоговой льготы необходимо подать заявление на ее получение в конце года в отделение налоговой службы по месту жительства или в любое время обратится к работодателю за оформлением. Необходимо помнить, что для оформления вычета через работодателя необходимо предоставить уведомление из налоговой. Для его оформления обращаются в отделение налоговой службы и подают заявление, документы на право собственности и бумаги, подтверждающие расходы.

После рассмотрения и проверки данных гражданин получает уведомление и отдает его в бухгалтерию по месту работы. Льгота должна быть предоставлена за весь год, в котором произошла оплата, даже если уведомление было передано позже. При оформлении в ФНС льгота перечислается полностью, при оформлении у работодателя — частями прибавляется в каждой заработной плате.

Оформление налогового вычета за ремонт в квартире

Для оформления через отделение налоговой службы необходимо подать:

  • заявление;
  • справку о доходах;
  • декларацию;
  • паспорт;
  • документы о приобретении;
  • бумаги, подтверждающие право собственности и расходы.

Также в заявлении требуется указать банковские реквизиты для возврата средств.

После проверки декларации и представленных данных сумма вычета будет зачислена на карту обратившегося. Для оформления льгот по месту работы требуется предоставить работодателю уведомление из налоговой службы.

Какие строительные материалы можно включить в налоговый вычет

Имущественный вычет на ремонт можно получить только на те средства, которые были потрачены налогоплательщиком. Льготы можно оформить на приобретение отделочных материалов и на оплату услуг по проведению отделочных работ, но покупка рабочего инструмента не предполагает компенсации. Все услуги должны быть зафиксированы в договоре подряда, с прописанными ценами на каждую из них.

Документ необходимо проверить перед подачей, в нем не должно быть указано слово ремонт, поскольку компенсация предполагает только отделочные, а не ремонтные работы. Также важно, чтобы в документах на квартиру было указано, что объект был приобретен без отделки.

Все работы, которые не указаны в перечне, компенсации по вычету не подлежат.

Отдельного вычета на проведение ремонтных работ нет, он является частью имущественного вычета на приобретение жилья. Если сумма покупки превышает два миллиона рублей, то вычет на ремонт оформить нельзя.

Квартира должна приобретаться у застройщика. Если недвижимость была куплена на вторичном рынке без отделки — в оформлении вычета будет отказано. Если в договоре покупки будет указано, что объект был продан без ремонта, после проверки документов в вычете могут отказать, поскольку отделка и ремонт являются разными понятиями.

Если застройщик принимает на себя обязательства по отделке объекта в будущем, необходимо, чтобы суммы были разделены — за отделку и за приобретение.

Право на вычет имеет исключительно гражданин, который регулярно платит налоги и не использовал всю сумму вычета ранее. Если все условия соблюдены, то оформить льготу можно через работодателя или лично в отделении налоговой службы. В оформлении вычета может быть отказано по нескольким причинам:

  • приобретение недвижимости на вторичном рынке;
  • отсутствие подтверждения, того факта, что квартира была продана без отделки;
  • неправильное указание в договоре продажи или в документах подряда.

Источник: https://pro-law.ru/articles/nalogovyj-vychet-za-remont-kvartiry-v-novostrojke/

Налоговый вычет за ремонт в новостройке

Бесплатная юридическая консультация:

Имущественный налоговый вычет в соответствии с законодательством РФ предоставляется гражданам, которые приобрели за свой счет (то есть, без использования, к примеру, государственной субсидии или средств работодателя) жилую недвижимость, а также провели в ней, опять же, за свой счет, необходимые ремонтные работы.

Сумма соответствующего вычета рассчитывается:

  • исходя из стоимости жилья по договору купли-продажи (или контракту на долевое строительство либо обычное строительство);
  • исходя из подтвержденных расходов покупателя квартиры на проведение чистовой отделки жилья.

Общая величина расходов, с которой может быть исчислен вычет, может составлять рублей. Максимальная величина имущественного вычета, которая предусмотрена законодательством РФ, составляет, таким образом,рублей (13% от).

В случае, если квартира куплена гражданином с использованием ипотечного займа, то вычет может быть также исчислен с расходов, представленных суммами по уплате процентов по соответствующему займу.

Вместе с тем, пользование указанными привилегиями на практике характеризуется рядом нюансов. А именно:

  1. Для того, чтобы включить расходы на ремонт в общую сумму вычета, в договоре купли-продажи недвижимости (или ином контракте, на основании которого человек приобретает право собственности на жилье) должно быть прямо указано, что на объекте недвижимости не произведен ремонт. То есть — жилье не имеет чистовой отделки.

Так, в случае, если по контракту человек приобретает новую квартиру, то в акте приема-передачи соответствующего объекта недвижимости можно зафиксировать:

Бесплатная юридическая консультация:

  • процент готовности жилья;
  • перечень доработок, которые необходимо осуществить в целях доведения жилья до готовности.

В случае, если в контракте между продавцом либо строителем и покупателем квартиры не будет отражен тот факт, что в ней требуется исходя из таких-то критериев проведение ремонта, то Налоговая инспекция (ФНС) с высокой вероятностью откажет во включении расходов гражданина на ремонт в сумму, по которой исчисляется имущественный вычет.

  1. В расходы на ремонт могут быть включены:
  • стоимость отделочных материалов;
  • стоимость ремонтных работ, заказанных у специализированной фирмы или частных подрядчиков;
  • стоимость услуг специализированной фирмы по разработке проектной документации по ремонту.
ЭТО ИНТЕРЕСНО:  Налог на недвижимость для многодетных семей

В расходы на ремонт не может быть включена стоимость сантехники, мебели, а также стройматериалов, использовавшихся при перепланировке квартиры (если она была проведена). Дело в том, то данные предметы задействуются в целях улучшения жилья, а не ремонта, проводимого в целях подготовки объекта недвижимости к эксплуатации (это основной критерий чистовой отделки — приведение квартиры к виду, пригодному к проживанию людей).

  1. Расходы на ремонт необходимо заявить непосредственно в момент первого обращения в ФНС за вычетом. Сумма, с которой исчисляется вычет, должна быть рассчитана, таким образом, исходя из единовременного суммирования всех расходов гражданина — на покупку жилья и на ремонт.

Стоит отметить, что вовсе необязательно проведение ремонта до того, как будет оформлено свидетельство о праве собственности на жилье. Соответствующие работы могут быть проведены и позже, и расходы по ним, так или иначе, будет правомерно включить в сумму, с которой будет рассчитан вычет. Но заявление на данный вычет, конечно же, следует подавать только по завершении ремонта.

  • Москва и область:
  • Санкт-Петербург и область:
  • Федеральный:

Вычет за ремонт квартиры на вторичном рынке: нюансы

Во многих случаях гражданин, купивший квартиру на вторичном рынке, проводит в ней впоследствии ремонт. Можно ли ему будет включить расходы на соответствующий ремонт в налоговый вычет?

Это зависит от следующих факторов:

Бесплатная юридическая консультация:

  1. От того, была ли проведена чистовая отделка квартиры до момента продажи. Если она проведена была, то жилье считается полностью готовым к использованию, и потому расходы на проведение в нем ремонта не могут быть включены в вычет.
  2. От того, зафиксировано ли в договоре купли-продажи жилья, что квартира не готова к полноценной эксплуатации, и в ней требуется проведение ремонта. Если соответствующие формулировки в договоре присутствуют, и они правомерны (то есть, в квартире на самом деле не проводился ремонт), то последующие расходы на ремонт могут быть включены в сумму вычета. Подобный сценарий возможен, если человек построил квартиру с черновой отделкой по договору долевого участия, а затем решил перепродать ее, но ремонта в формате чистовой отделки к тому моменту в квартире не произвел.

Тот факт, что квартира, в принципе, относится ко вторичному рынку — то есть, перепродается, не имеет значения. Главное — факт проведения или непроведения в ней ремонта на момент заключения договора купли-продажи прежнего владельца с покупателем, а также отражение в данном договоре факта отсутствия в квартире чистовой отделки.

Оформление вычета за расходы по ремонту: документы

Для того, чтобы оформить вычет за расходы по ремонту, налогоплательщику нужно, прежде всего, собрать необходимые документы.

При получении компенсации в ФНС они будут представлены:

  • декларацией 3-НДФЛ, справкой 2-НДФЛ;
  • заявлениями — на компенсацию по форме ФНС за расходы на покупку жилья, а также на компенсацию за расходы на ремонт (оба вида расходов, как мы уже знаем, должны заявляться при оформлении вычета одновременно);
  • копией паспорта заявителя;
  • копией договора купли-продажи или иного контракта, по которому налогоплательщику переходит право собственности на квартиру (в соответствующем документе обязательно должны быть отражены сведения о том, что в жилье не проведена чистовая отделка);
  • копия свидетельства о праве владения квартирой или же акта приема-передачи (если первый документ еще не оформлен);
  • копии документов, подтверждающих расходы на проведение ремонта (контракт с подрядчиком, банковские чеки на закупку стройматериалов, на оплату работ по составлению проектной документации — если они проводились).

Если налогоплательщик состоит в браке, заключенном до покупки квартиры, то также потребуется документ, подтверждающий отсутствие претензий со стороны его супруги на оформление вычета по квартире, которая будет в этом случае являться совместной собственностью мужа и жены.

Указанные документы нужно будет отнести в ФНС в любой рабочий день года, который следует за тем, за который составлены декларация и справка о доходах гражданина.

Бесплатная юридическая консультация:

При получении компенсации через работодателя нужно будет собрать те же документы, что перечислены выше, но с учетом того, что:

  • не нужно готовить декларацию 3-НДФЛ и справку 2-НДФЛ (они не требуются при соответствующей схеме оформления вычета);
  • потребуется специальное заявление — не на оформление вычета, а на право получать его (налоговики могут предоставить его форму по просьбе заявителя).

Затем собранные документы нужно предоставить в ФНС и дождаться — на это уйдет порядка 30 дней, уведомления от Налоговой службы о наличии у гражданина права получать имущественный вычет.

Полученное уведомление нужно будет передать работодателю, сопроводив заявлением на вычет — по форме, используемой в бухгалтерии фирмы.

Источник: http://lotosm.ru/nalogovyj-vychet-za-remont-v-novostrojke/

Можно ли получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке?

Приобретение жилой недвижимости на территории Российской Федерации предполагает необходимость проведения ремонтных работ в помещении.

Эти затраты включаются в стоимость квартиры или дома, поэтому собственник имеет право на налоговый вычет на отделку при наличии льгот на саму жилую площадь. Как это правильно сделать и рассчитать, считайте в статье.

Основные условия получения

Заполучить представленную компенсацию могут только налогоплательщики, которые подходят по следующим обязательным требованиям:

  • собственник квартиры считается резидентом отечественного государства, проводит уплату всех налоговых платежей по ставке 13%;
  • в доме в целом или в отдельных комнатах отсутствует отделка, это должно фиксироваться документально для подтверждения факта.

Последний пункт считается наиболее важным, поэтому следите за этим нюансом при заключении договорных обязательств. В договоре требуется прописать, что ремонт отсутствует полностью или требуется его частичное проведение. Отказать в вычете могут и при условии отсутствия указания работ, которые проводились.

Несколько примеров вычета

Гражданка Прохорова в 2017 приобрела квартиру для последующей сдачи объекта в найм. В договоре купли-продажи отсутствовала информации о необходимости проведения отделки.

Со стороны владельца были предприняты шаги по найму строительной бригады, которая за весь объем проводимых работ выставили счет в 600 тысяч рублей. Акт приемки подписан, документы отправлены в налоговую службу для получения вычета.

Но ей законно отказали, ссылаясь на отсутствие необходимости проведения ремонтных работ.

Гражданин Николаев в 2019 купил жилье в новостройке без отделки. Стоимость последнего составил 1,57 миллиона рублей. Кроме этого, ему пришлось потратить порядка 340 тысяч рублей на строительные материалы и за услуги подрядной организации. В этом же году были поданы документы, которые указывают на покупку жилья, а также наличия расходов на проведение ремонта. ИФНС одобрило налоговый вычет на полную сумму, размер возврата составил 248,3 тысячи рублей.

Обратите внимание, что на основании действующего налогового кодекса допускается получить вычет по налогам не только на отделку, но и на достройку объектов незаконченного строительства. Представленная особенность прописана в пункте 3 статье 220.

Как получить?

Для получения налогового возврата при покупке жилья в новостройке возможно несколькими способами. Первый предполагает использование помощи бухгалтерии компании или предприятия, на которой числится работник, второй вариант осуществляется через местную ФНС. Гражданин обладает правом самостоятельно выбора наиболее практичного способа проведения вычета.

Для обращения в любую инстанцию вам потребуется собрать документы и написать заявление. Обычно для этого необходимо:

  • справка по форме 2НДФЛ, которую получают непосредственно от работодателя;
  • представить договор о купле-продаже недвижимости, а также право собственности на объект;
  • личный паспорт, в том числе ИНН-владельца, на которого зарегистрировано жилье;
  • все чеки и прочие фискальные документы, которые подтверждают проведение оплаты за ремонт.

Обратите внимание, что при одобрении налогового вычета, вам необходимо заполнить дополнительно декларацию 3НДФЛ. Еще один нюанс связывается с квитанциями и чеками, которые были датированы после подписания передаточного акта. Только они входят в расчет и учитываются при проведении имущественного вычета.

Важным аспектом считается возможность подачи документов на процедуру на приобретение недвижимости. Обычно при осуществлении процесса все эти суммы учитываются, что является гарантом полного возврата. Существуют некоторые ограничения относительно величины стоимости, по которой проводятся ремонтные работы и отделка. Как отмечается в нормативной документации, общая сумма вычета может браться от максимальной в 2 миллиона рублей.

На что распространяется вычет налога?

В налоговом кодексе существуют пункты, которые предопределяют конкретный перечень ремонтных расходов, куда включаются следующие позиции:

  • траты на приобретение материалов для отделки помещений;
  • работы, которые связываются с проведением ремонта в доме;
  • дополнительные траты на сметную или проектную документацию.

Оформление вычета на представленный перечень работ и товаров предполагает заключение договора-подряда, который обязан быть официально на руках клиента. Обратите внимание, что при заключении договорных обязательств желательно избегать дефиниции «ремонт». Представленное понятие не расписывается в НК РФ, что говорит об отсутствии возможности правильной трактовки со стороны законодательства. Для этого лучше использовать термин «отделка», который имеет четкое представление.

В отдельных актах прописываются все виды работы и материалы, которые позволяют получить вычет. Здесь необходимо выделить следующее:

  1. Проведение отделки предполагает включение всех видов активности, которые присутствуют в классификаторах по экономической деятельности. То есть сюда входит проведение малярных, штукатурных и иных работ, установку дверей, кухни, обустройство потолка, проведение облицовки пола, отделка стен. Работа с плиткой, паркетом, застилание линолеума, ковролина, облицовка стен – все это предполагает получение вычета.
  2. Все строительные материалы, которые были задействованы для обретения соответствующего результата, попадают в разряд подлежащих компенсации.
ЭТО ИНТЕРЕСНО:  Виды налогов в рб

Представленные документы носят рекомендательный характер, поэтому бывают случаи, когда налоговый орган отказывает в предоставлении компенсирования. В ряде ситуаций требуется обращение с целью обжалования соответствующего решения. Но также существуют некоторые особенности, которые носят неукоснительное исполнение. В отдельных письмах прописываются иные работы, подлежащие обязательному учету со стороны ФНС.

Обратите внимание, что покраска, поклейка обоев, работа с дверями, напольными покрытиями и штукатурка различных поверхностей обязательно попадают в нужную нам категорию. Что касается материалов, то здесь выделяются позиции: обои, шпатлевка, двери, ламинат, гипсовая смесь, мозаика.

Получить вычет невозможно при установке сплит-систем, сантехники, газовых котлов, остекление лоджий и балконов, замена окон, работа с теплыми полами, шумоизоляцией. Также сюда попадает монтаж электропроводки, сетей.

Вычет при покупке частного жилья на вторичном рынке

Подобная практика также используется ФНС. Она применяется при получении соответствующей льготы при условии указания в договоре купли-продажи пункта «без отделки». В этом случае компенсация включает замену коммуникаций, в том числе электрические сети, вода, газ и канализация. Все затраты также подтверждаются фискальными документами.

Источник: https://vozvrat-tehniki.ru/nalogovyj-vychet-za-remont-kvartiry-v-novostrojke.html

Налоговый вычет на ремонт и отделку

  1. справку 2-НДФЛ от работодателя;
  2. договор покупки;
  3. свидетельство о праве собственности или акт приема-передачи жилья;
  4. паспорт (при личном обращении в инспекцию) и ИНН владельца (не обязательно);
  5. чеки, квитанции и прочие платежные документы по расходам;
  6. В случае получения вычета через ФНС, потребуется заполнить декларацию 3-НДФЛ и предоставить справку 2-НДФЛ.

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке

  • на него имеют право граждане, которые осуществляют трудовую деятельность по трудовому договору, а также по гражданско-правовому договору, если с зарплаты по нему удерживается 13% подоходного налога;
  • не могут получить вычет граждане, не имеющие официального трудоустройства, декретницы, индивидуальные предприниматели, пенсионеры (если квартира приобретена после выхода на пенсию), студенты и другие лица, доходы которых не облагаются подоходным налогом;
  • вычет может получить только собственник приобретенного жилья;
  • объект недвижимости должен быть жилым, то есть предназначенным для проживания;
  • квартира должна быть именно куплена за свои или кредитные средства, а не принята в дар и не оплачена организацией или третьим лицом;
  • для расчета вычета принимается только сумма, указанная в договоре купли-продажи, но не более 2 млн рублей.

Вычет на ремонт квартиры в новостройке

Состав отделочных работ в строительстве определен в Общероссийском классификаторе видов экономической деятельности ОК 029-2007 (ОКВЭД) (КДЕС Ред. 1), в группе 45.4 которого детализируются виды работ, относящихся к отделочным. При этом монтаж электропроводки, выключателей, розеток, установка счетчиков потребления воды, сантехники, сплит-систем, встроенной кухонной техники, водонагревателя к отделочным работам не относятся.

Налоговый вычет на ремонт

  • квартира приобреталась без отделки;
  • произведенные работы относятся к ремонтно-отделочным;
  • приобретение сантехники, новой мебели не будет относиться к отделке, соответственно, данные затраты не будут возмещаться, как вариант, можно в договоре, или передаточном акте указать, что покупатель отказался от проведения работ по установке сантехники, проведения электрики и пр. строительной фирмой;
  • в акте должна содержаться информация о проценте готовности квартиры, а также перечень производимых работ и/или имеющихся недоделок.

Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке Ссылка на основную публикацию

Источник: https://naslednikam.info/nalogi/nalogovyj-vychet-za-remont-v-novostrojke.html

Налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке 2020

Одной из статей расходов налогоплательщика, приобретающего жилую недвижимость на территории РФ, являются затраты на ремонт покупаемого жилья. Учитывая положения п. 3 ст. 220 НК России, наряду со льготой на покупку самой недвижимости, налогоплательщик может рассчитывать на налоговый вычет на ремонт и отделку квартиры.

Обратите внимание! Получение средств по вычету возможно лишь единожды, то есть компенсировав один раз два миллиона затрат при покупке, второй раз вы задействовать такое право не можете. Однако, если при первой покупке полная сумма, полагающаяся вам к выплате, задействована не была, ее остаток можно перенести на последующую покупку жилой недвижимости.

Налоговый вычет при покупке квартиры в новостройке в 2020 году

Касательно тех пунктов, согласно которым получить налоговый вычет можно, стоит отметить, что кредитные средства должны быть обязательно выданы российским банком, а недвижимость приобретена исключительно на территории Российской Федерации. статью: → “Можно ли получить два налоговых вычета?”

  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
  • Справка 2-НФДЛ (получать в бухгалтерии);
  • Документ, на основании которого можно говорить о том, что имущество принадлежит именно вам (например, свидетельство о праве собственности);
  • Документы, по которым можно подтвердить расходы на приобретение имущества (например, квитанции, выписки из банка, чеки, акты о покупке стройматериалов и проч.).
  • Копия свидетельства о браке, если покупка имущества совершалась в общую с супругом или супругой собственность;

Как получить налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке и вторичное жилье?

Покупка или строительство нового жилья всегда связаны со значительными финансовыми расходами. Однако, государство предусмотрело способ их снижения при помощи получения имущественных вычетов. Когда положен, кому положени как оформить рассмотрим подробнее.

статьи:

Кто может воспользоваться правом на вычет?

Воспользоваться правом на вычет могут не все граждане. Так, на основании того, что компенсация представляет собой возврат части НДФЛ, то рассчитывать на нее могут только лица, платившие налог.

К доходам, с которых удерживается НДФЛ, относятся не только официальный заработок, но и те средства, которые получают от сдачи недвижимости, занятия предпринимательской деятельностью и авторских вознаграждений. При этом размер отчислений составляет 13%.

Прибегнуть к вычету может не только гражданин РФ, но и резидент страны. К этой категории относятся лица, легально находящиеся на территории России более 183 дней и получают доход, относящийся к категории официального.

По общему правилу, возврат части средств положен только за проведение отделочных работ в собственном жилье. При этом, собственник недвижимого имущества должен обратиться с заявлением в налоговые органы лично. Однако, в законодательстве также предусмотрены исключения из этого правила. Так, вычет можно оформить за ближайших родственников (жену, детей).

Как и где получить вычет: пошаговая инструкция

После покупки жилья и проведения его ремонта нужно обратиться в налоговую, по месту прописки, с соответствующим заявлением. Кроме того, к заявлению прилагается пакет дополнительных документов.

Для оформления вычета необходимо:

  • Собрать документы, подтверждающие расходы.
  • Обратиться в налоговую с заявлением.
  • Дождаться рассмотрения заявления.
  • Получить компенсацию одним из предусмотренных способов.

В общем порядке заявление о компенсации предоставляется в налоговые органы при подаче отчетной декларации за прошедший период. Проще говоря, при приобретении и отделке жилья в 2017 году, вычет можно произвести в 2018.

Однако, в законе предусмотрена возможность более раннего оформления. Для этого лицу нужно обратиться к своему работодателю предварительно получив в налоговой документы, подтверждающие его право на компенсацию.

Какие документы нужны?

Прежде всего для возмещения затрат пишется заявление. Для его скорейшего рассмотрения оно должно соответствовать всем нормам и быть правильно оформленным. Образец бумаги, а также ее заполнения можно найти на официальном сайте ФНС.

Дополнительно к заявлению прилагается ряд бумаг, среди которых:

  • Налоговая декларация.
  • Паспорт или документ, удостоверяющий личность.
  • Свидетельство о праве собственности на имущество или договор купли-продажи.
  • Документы о расходах на отделку.

В роли бумаг, подтверждающих расходы на отделку, могут выступать:

  • Чеки.
  • Квитанции о приобретении материалов.
  • Выписки с банковских счетов.
  • Акты подрядчиков о выполнении работ.

Подача полного пакета документов поможет ускорить процесс рассмотрения заявления и избежать повторного возвращения заявления.

Налоговый вычет на ремонт квартиры вторичное жилье

В налоговом кодексе РФ, а именно в подпункте 3, пункта 2, статьи 220 определены те случаи, в которых полагается возврат НДФЛ.

Так, согласно закону, компенсация полагается в следующих случаях:

  • При приобретении и отделке квартиры в новостройке.
  • При указании в договоре, того что жилье не имеет отделки или имеет частичную отделку.

Возможность оформить налоговый вычет при покупке жилья на вторичном рынке законодательно не предусмотрена. Юридическая практика гласит о том, что получить компенсацию за ремонт такого жилья невозможно на основании отказа ИФНС. Разъяснения по данному поводу содержатся в письме Минфина России № 03-04-05/9-28, также в № АС-4-11/14910.

На данный момент — это положение действует и изменения в него законодатели вносить не планируют.

Изменения в законе на 2018 г

До недавнего времени ФНР РФ утверждала, что все расходы, связанные с отделкой жилой площади должны быть включены в налоговую декларацию, подающуюся вместе с заявлением о вычете в налоговую.

Однако, для 2018 года — это положение неактуально. Решением Верховного суда было предусмотрено, что «Получения налогового вычета имущественного характера в течение нескольких периодов не будет считаться повторным, если льготы были получены в связи с достройкой или отделкой объекта, незавершенным строительством на момент покупки». Эта норма позволяет разбить период достройки или отделки помещения на несколько лет внося расходы в декларации поэтапно.

Налоговый вычет на ремонт имущества – хороший финансовый инструмент, позволяющий значительно сэкономить свои средства при покупке и отделке жилья в новостройке.

сюжет расскажет о «подводных камнях» при получении налогового вычета за ремонт

Вам помогла наша статья? Поделитесь в соц сетях!

Источник: https://pravo-doma.ru/kvartira/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-na-remont-kvartiry-v-novostrojke-i-vtorichnoe-zhile.html

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Блог о юриспруденции