Как обналичить ндс

Способы вывода денег с расчётного счёта ООО

как обналичить ндс

При создании компании каждый учредитель рассчитывает получать прибыль от её работы. Но, по закону, единственным способом как легально обналичить деньги с ООО, остаётся выплата дивидендов. Она может быть неудобной и затратной, что вынуждает владельцев компаний искать другие пути обналичивания.

Способы обналичить деньги счёта ООО

По закону даже единственный владелец компании, являющийся её директором, не может выводить деньги со счёта на своё усмотрение. В законе предусмотрен только один способ получения наличных денег со счёта ООО, это — выплата дивидендов. Но иногда возникает необходимость в быстром получении свободных денег, например, для инвестирования в стартап или ценные бумаги, и тогда этот способ не работает.

Безналичным путём можно провести выплату только в пределах 100 000 рублей. Суммы большего размера должны проводиться строго по документам и с обоснованием выплаты.

Но существует масса других способов, как вывести деньги со счёта юридического лица. Некоторые из них являются законными, другие могут быть расценены как совершение экономического преступления.

Выплата зарплаты

Любые суммы с баланса предприятия могут отправляться сотрудникам в качестве зарплаты. Для этого учредители даже иногда устраиваются сотрудниками в штат своей компании. Но у такого способа обналичить деньги счёта ООО есть минус: зарплата облагается большими налогами. В России с заработанных денег придётся выплатить 13% налогов и 30% в виде взносов в различные фонды. Что приводит к потере почти половины полученной суммы.

Выплата премиальных

Юридическое лицо имеет право периодически выписывать премии своему учредителю, руководителю или сотруднику. Но премии нельзя выдавать просто так — контролирующие органы будут проверять документальные основания для этого. Заслуги, за которые могут быть выписаны премии, должны быть прописаны в договорах или внутренних правилах работы компании.

Размер подобных премиальных выплат не ограничивается законом, их относительно просто оформить на бумаге. Но если выплата премии связана с какими-либо достижениями или показателями, то их придётся подтверждать документально. Необоснованные премии вызовут вопросы при проверке юридического лица.

Вывод на представительские расходы

Представительские расходы — затраты компании на поездки сотрудников за границу, организацию мероприятий, покупку подарков. Для того, чтобы направить деньги учредителю таким способом, его нужно сначала оформить в штат компании.

Способ является чистым с формальной точки зрения. Но при проверке всё равно могут возникнуть вопросы. Если в налоговой сочтут некоторые мероприятия и поездки неуместными или не связанными с улучшением деятельности компании, то возможно снятие таких расходов. Обычно в поле их зрения попадают все расходы, связанные с досугом и развлечениями.

Как правило, при подобных подозрениях руководство компаний объясняет эти расходы обычаями ведения бизнеса в отдельной сфере.

Деньги на представительские расходы выдаются лицам, которые работают в компании или имеют с ней договорные отношения. Если учредитель не числится в штате своего ООО, то получить их он не сможет. По размеру суммы также существуют ограничения: нельзя выдавать более 4% от фонда оплаты труда. При этом, представительские расходы не могут долго оставаться невостребованными и лежать на счету. Их необходимо либо вернуть, либо предоставить документы об использовании.

Конкретный срок не устанавливается, но, если такие расходы не будут со временем подтверждены документами, это вызовет проблемы с контролирующими органами. Они могут посчитать это доходом и начислить уплату налогов со штрафами.

Дивиденды

Полностью законный способ обналичить деньги счета ООО и распределить полученную прибыль между акционерами. К их выплате также предъявляется ряд требований:

  • Дивиденды выплачиваются не чаще раза в квартал
  • Факт получения прибыли необходимо документально подтвердить
  • Компания должна находиться в устойчивом финансовом положении как до выплаты дивидендов, так и после неё.
  • Решение о выплате дивидендов и её размере принимается на собрании учредителей. После их согласия потребуется оформить немалое количество документов.

Дивиденды также облагаются налогами. Ставка равняется 13%, что делает такой вывод затратным способом.

Способ неудобен для тех, кому нужна быстрая выплата со счёта ООО.

Выдача займа учредителю

Любая организация может выдать любому физическому лицу займ. Такой способ обналичить деньги с расчётного счёта ООО может быть самым дешёвым. Займы не могут быть беспроцентными или выдаваться под незначительный процент. Вся экономия на процентах по займу будет облагаться налогом в 35% когда проверка выявит такой факт.

Оптимальным размером будет ставка в 2/3 от актуальной ставки Центрального Банка. На сегодняшний день (июнь 2019) она равняется 7,75% годовых, поэтому без привлечения внимания соответствующих органов можно выдать под 5,2%.

Позже выданный заём можно будет списать, но такое действие считается выплатой дохода и облагается налогом в 13%.

Для регулярного получения средств из ООО этот способ не подойдёт, так как, в случае регулярности операцией заинтересуется налоговая. При суммах займов выше 600 000 рублей информация о них попадает в службу финансового мониторинга.

Вывод через ИП

Решить проблему с тем, как обналичить деньги с ООО законно, можно через физлицо, которое зарегистрировано индивидуальным предпринимателем. Закон разрешает ИП выполнять функции управления компаниями. Для этого составляется соответствующий договор, а большая часть прибыли отправляется к ИП. Дальше со счёта деньги можно свободно снимать.

Единственным минусом является только то, что подобные снятия вызывают много вопросов у контролирующих органов. При проверках они будут пытаться доказать, что предприниматель является фактическим директором ООО. Если у государственных органов это получится, то с доходов предпринимателя придётся доплатить налоги и сборы с зарплаты. Дополнительно назначаются пени и штрафы.

Но если договор составлен правильно, то проблем даже под пристальным вниманием государства быть не должно. Со снятых денег нужно будет заплатить 6% в виде налогов.

Перечисление физлицу по договору

ООО может заключить с физическим лицом договор на оказание услуг или проведение работ. На их проведение со счёта ООО можно легко перевести любую сумму. Но после проведения работ необходимо будет доказать этот факт актом оказанных услуг. Подобные действия не привлекают внимание контролирующих структур если в них нет явных нарушений.

Оказанная услуга или проведённые работы не должны идти вразрез с профилем работы ООО. Физическому лицу, которое получило деньги по договору, придётся заплатить подоходный налог в 13%.

Процедура вывода денег со счёта ООО

Вне зависимости от выбранного способа, существует формальная процедура, как обналичить деньги с расчётного счёта ООО. Банк при снятии затребует обоснование вывода. Чаще всего указываются расходы на хозяйственные нужды или на зарплату для персонала. Банк в таком случае не может отказать клиенту или заморозить его перевод. Поэтому юридические лица чаще всего не работают с криптовалютами: такие операции трудно провести через банк и отразить в отчётности.

После того, как деньги получены, их необходимо оприходовать в кассу предприятия. Если средства на конец дня превысят установленный внутренним распорядком лимит, то их нужно будет отправить обратно в банк.

Из документов для снятия со счёта основным является чековая книжка, её выдают в ходе открытия счёта ООО. К ней прикладывается карточка с образцами подписей уполномоченных на снятие денег сотрудников или учредителей. В чеке указываются необходимые для снятия данные:

  • Дата снятия средств
  • Сумма вывода
  • Паспортные данные получателя
  • Подпись
  • Назначение вывода со счёта ООО

Если указанные данные проходят проверку сотрудником банка, то перевод со счёта проходи. Также при себе необходимо иметь документ, подтверждающий личность. При снятии крупных сумм необходимо заранее оставлять на неё заявку, так как в финансовом учреждении может не быть нужного количества денег.

Все операции по снятию обязательно должны отражаться во внутренней отчётности предприятия.

Расходы на обналичивание

За операции по выводу со счёта ООО банками взимается комиссия, которая может зависеть не только от суммы, но и от назначения платежа. Она выражается не только в процентах, но и в денежном выражении (например, 1,5%, но не менее 200 рублей). Информацию о том, сколько придётся платить, лучше выяснить при открытии счёта и выборе банка.

Иногда устанавливаются минимальные суммы, в рамках которых можно делать вывод без комиссии. Обычно они равняются 200 000-300 000 рублей.

Меньше всего придётся платить за вывод денег для выплаты заработных плат. Обычно комиссия за такие операции не превышает 1%. Некоторые руководители предприятий пытаются обмануть банк, указывая ненастоящие назначения вывода. Это может привести к разрыву договора с банком и блокировке счетов ООО.

Ответственность за нелегальное обналичивание

Некоторые схемы обналичивания являются нарушением законодательства и за них предусмотрена ответственность вплоть до уголовной. Суровость наказания зависит в первую очередь от объёма выведенных незаконным образом средств. В российской практике наибольшее распространение получили следующие виды наказания:

  • Штраф
  • Условный срок
  • Лишение свободы, максимальный срок — 11 лет

Статьи уголовного кодекса, которая прямо упоминает незаконное обналичивание, нет. Обычно используются статьи и пункты о передаче ложных сведений ФНС или сокрытии сведений от государственных органов.

Наказание распространяется на все стороны операции по незаконному обналичиванию. Например, при использовании схемы с подставным ИП ответственность наступает для учредителя ООО и других сотрудников, которые участвовали в преступлении (бухгалтер, директор и иные сотрудники). Также к наказанию будет приговорён учредитель ИП.

Какой способ обналичивания выбрать

При определении способа того, как легально обналичить деньги с ООО, стоит рассчитывать баланс риска и экономии средств. Для тех, кто хочет получить максимальную экономию и готов к прохождению регулярных проверок, подойдёт работа через управляющего индивидуального предпринимателя.

Учредители, которые хотят минимизировать риск и готовы смириться с повышенными затратами, могут обналичить деньги с расчётного счёта ооо через объединение методов с выплатами зарплаты и дивидендов. На заработную плату при этом должно распределяться меньше средств, так как этот способ вынудит платить повышенные налоги.

Займы с последующим списанием и выдачу денег на представительские расходы должны быть разовыми способами получения средств и не практиковаться на регулярной основе.

Источник: https://ruscoins.info/investicii/kak-obnalichit-dengi-s-ooo-rasprostranyonnye-sposoby-25457/

Как ИП снять деньги с расчётного счёта

как обналичить ндс

Безналичные платежи через банк – это удобный инструмент расчётов для ИП. Если сумма платежа по договору с другим бизнесменом превышает 100 000 рублей, то иного варианта, чем оплата на расчётный счёт, не существует. Это так называемый лимит наличных расчётов между субъектами предпринимательской деятельности в рамках одного договора.

Наличные деньги предприниматель чаще всего получает от покупателей и клиентов. Если это обычные физические лица, то ограничение по сумме в 100 000 рублей здесь не действует, но возникает проблема сохранности наличных средств. Чтобы не беспокоиться об этом, проще всего вносить наличность, полученную от покупателей и клиентов, на расчётный счёт.

Вести безналичные расчёты удобно и безопасно, но в некоторых случаях предпринимателю может потребоваться вывести деньги с расчётного счёта, т. е. обналичить их. Рассмотрим подробнее, как ИП снять деньги с расчётного счёта в 2019 году. 

Что учесть при снятии денег с расчётного счёта ИП

Если вам необходимо рассчитаться с партнёрами или работниками именно наличными деньгами, то надо учесть следующее:

  • За снятие наличных денег с расчётного счёта банк взимает комиссию. Если деньги обналичиваются для выдачи зарплаты, то размер комиссии небольшой, обычно не превышает 1%. А вот если предприниматель снимает деньги для других целей, в том числе, на личные нужды, то комиссия может достигать 2% и более, в зависимости от суммы.
  • Все операции с наличными деньгами должны выполняться в рамках соблюдения кассовой дисциплины. Хотя по действующим правилам, установленным Центробанком, в 2019 году индивидуальные предприниматели вправе не вести кассовые документы, на практике такой упрощённый порядок может привести к спорам с налоговыми органами при определении налоговой базы. Подробнее о правилах наличных расчётах читайте в статье «Кассовые операции».
  • Если вы часто снимаете наличные деньги с расчётного счёта ИП на крупные суммы (от 100 000 рублей), то будьте готовы к тому, что банк может затребовать у вас подтверждение дальнейших расходов этой наличности. Такой контроль банки осуществляют в рамках закона № 115-ФЗ «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем».

Получить наличные деньги вы можете в кассе своего банка, заполнив чековую книжку или платёжное поручение. Далее полученная наличность должна быть оприходована в кассу ИП по приходному кассовому ордеру (ПКО), а затем выдана из кассы по расходному кассовому ордеру (РКО).

Чтобы подтвердить расходование наличных денег в предпринимательских целях, надо оформлять и сохранять договоры с партнёрами, кассовые и товарные чеки, счёта-фактуры, товарные накладные, другие платёжные документы. Выдача зарплаты наличными подтверждается платёжной ведомостью по форме Т-53. При снятии наличных с расчётного счёта предпринимателю не надо составлять проводки, т.к. это инструмент бухгалтерского учета, который ИП не ведут.

Учитывая сложность оформления кассовых операций и необходимость выплаты комиссии банку, мы рекомендуем проводить наличные расчёты с контрагентами и работниками в крайних случаях. Что касается снятия наличности для личных нужд ИП, то сделать это проще.

Как ИП вывести деньги с расчётного счёта на личные нужды

Деньги, полученные от бизнеса, ИП может тратить на личные нужды без ограничений и дополнительного налогообложения. Этим индивидуальный предприниматель принципиально отличается от учредителя ООО. Собственник компании доход от дела может получить только в виде дивидендов, заплатив ещё и налог по ставке 13%.

Приведём две цитаты, явно подтверждающие право предпринимателя распоряжаться полученным им доходом в 2019 году на своё усмотрение:

«Денежные средства, которые остались на расчётном счёте индивидуального предпринимателя после уплаты налогов, сборов и обязательных платежей, могут быть использованы им на личные цели. Налогообложение сумм денежных средств, переведенных с расчётного счёта индивидуального предпринимателя на счёт физического лица, Кодексом не предусмотрено» (из письма Минфина России от 11 августа 2014 г. N 03-04-05/39905).

Источник: https://www.regberry.ru/malyy-biznes/kak-obnalichit-dengi-s-raschyotnogo-schyota-ip-legalno-v-2016-godu

Как поживает обналичка через ИП в 2019 году?

как обналичить ндс

Прошли времена, когда деньги обналичивали без головной боли. И хотя ИП — это интересный инструмент получения личных легальных низконалоговых доходов и даже наличных денег, сложностей здесь полно. Ведь с обналом борются не только налоговики, но и банки, которые по требованию закона № 115-ФЗ следят за движением денег клиентов и при малейших подозрениях блокируют счета. Надо все делать аккуратно, чтобы не пришлось потом отмываться от репутации обнальщика.

Когда подозревают обналичку

Налоговики прекрасно знают про схемы налогового планирования через предпринимателей. Подозревать обналичивание начинают по совокупности обстоятельств:

– «ваш» ИП не сотрудничает с другими компаниями, только с вашей;

– учредитель компании и предприниматель – родственники, есть другая взаимозависимость;

– сделку закрываете по нерыночным ценам;

– предприниматель оказывает услуги, не указанные в кодах ОКВЭД-2, у него нет ресурсов исполнить договор.

В прошлогоднем споре налоговая доначислила организации единый налог по УСН, пени и штрафы, так как смогла доказать, что оплата услуг была только на бумаге. Директор открыл ИП и на свой же счет кидал деньги для обнала. У ИП не было других клиентов и какой-либо деятельности, схемы не вышло (постановление Арбитражного суда Дальневосточного округа от 03.04.2018 года № Ф03-577/2018).

У налоговиков и банков достаточно механизмов, чтобы проверять компании и их контрагентов-ИП на предмет подозрительных операций. Чтобы безопасно снизить налоги, надо точно знать, как еще можно обналичивать деньги, а как уже слишком опасно!

Как наказывают

Кроме налоговых доначислений, за обнал через ИП впаяют административный штраф за грубое нарушение требований к бухгалтерскому учету и отчетности: занижение сумм и налогов больше, чем на 10%, регистрация мнимой сделки и т.д. Отсюда штрафы по статье 15.11 КоАП для директора или главбуха – от 5000 до 10 000 рублей. За повторное нарушение штрафы удваиваются.

Уголовная ответственность (статья 199 УК РФ) начинается, если:

• за 3 года сумма налогов начислена в размере от 5 миллионов рублей, а нарушитель не заплатил 25% и больше от этой суммы (крупный размер);

• за 3 года начислено налогов на 15 миллионов рублей, а доля неуплаченных налогов — больше 50% (особо крупный размер).

Еще на семинаре: 

  1. Гражданско-правовой договор с ИП для оптимизации выплат страховых взносов и НДФЛ;
  2. ИП для оптимизации НДС и налога на прибыль;
  3. Другие способы переноса налогооблагаемой базы (добавленной стоимости и/или прибыли) на ИП;
  4. Оптимизация налога на имущество организаций с помощью ИП на спецрежимах или на ОСН.

Посмотреть всю программу.

Как выводят наличные со счета ИП

В отличие от юрлица, индивидуальный предприниматель может снять выручку в любой момент и не обязан сообщать цель расходования денег. Сумма ограничена пределом остатка, банк вводит лишь ежемесячный и суточный лимит. Способы обналичить деньги разные.

Один из самых быстрых и удобных способов обналичивания денег завязан на простом переводе с ИП счета на личный счет. Тут важно, чтобы карта была оформлена на имя предпринимателя. Ведь иначе при налоговой проверке спросят, почему ИП не удержал НДФЛ с каждого перевода как агент. Лучше рабочий и личные счета держать в одном банке, чтобы не платить комиссию за перевод.

Еще есть корпоративная карта, которую сейчас многие банки предлагают оформить одновременно с открытием расчетного счета ИП. Кэш-карта привязана непосредственно к расчетному счету и все транзакции оплачиваются напрямую с него. Главное, найти такой банк, предлагающий выгодный тариф на снятие денег. Этот способ обналичивания любят еще и потому, что можно выпустить сразу несколько карточек и все они будут привязаны к одному расчетному счету.

Еще, как вариант, можно воспользоваться личным банковским вкладом. Когда с помощью платежки предприниматель переводит деньги самому себе на депозит. Правда, воспользоваться ими получится только после закрытия депозита.

За всеми такими переводами банки следят. И да, неаккуратных блокируют! 

За что блокируют счета ИП 

Опасно снимать разом все деньги, которые поступили на расчетный счет или переводить их на личную карту. Особенно, день в день; половина сегодня, половина – завтра утром – тоже подозрительно. Банк хочет видеть, что у вас остаются средства на зарплату сотрудникам, налоги и другие расходы, которые вы можете оплачивать только через банковский счет.

Вообще, привлекают внимание повторяющие однотипные сделки по снятию крупных сумм, снятие средств на прочие цели, сумма которых несоразмерна с ведением бизнеса. Также в списке:

• операции без экономического смысла, например выплата шестизначной зарплаты;

• многочисленные вклады на короткие сроки, которые клиент закрывает, а деньги потом снимает наличными;

• странные переводы на счета другого банка, где действуют худшие условия (низкие ставки по депозитам, высокие комиссии и т.д.);

• операции, по которым невозможно установить стороны сделки.

Покажите, что когда выручка приходит на счет, сумма лежит хотя бы пять дней, из нее закупается товар, оплачивается аренда или коммунальные услуги и другие расходы. При аккуратном обналичивании вопросов не будет, если по всем признакам понятно, что коммерсант ведет реальную предпринимательскую деятельность и платит налоги по средним показателям. А на карту переводит свой личный доход.

Нужно понимать, что наличные поступления не должны составлять больше трети недельного оборота ИП, красным маркером отмечены суммы, близкие к 600 тыс. рублей, которые идут по транзитному маршруту.

Что касается корпоративных карт, то помимо снятия наличных, по карте должны проходить и другие операции. Иначе из банка потребуют пояснить, зачем бизнесу потребовалось так много наличных. Кстати, на все запросы сотрудников полезно отвечать сразу, не зарывая голову в кусты. 

Желательно сохранять приходно-расходные и кассовые документы. Хоть коммерсанты и не ведут бухучет и сдают только налоговую отчетность, чеки могут оказать пользу при налоговых спорах. ИП хранят документы в течение четырех лет. Про качественное документальное оформление расходов на семинаре тоже будет, приходите

Помните, что после блокировки счета, ИП попадает в черный список ЦБ и потом не без сложностей может открыть новый счет в другом банке.

Источник: https://www.klerk.ru/blogs/osvb/484736/

Как законно обналичивать деньги со счета — только легальные способы вывода денег

Страшный сон предпринимателя: он заходит в личный кабинет своего банка, а расчетный счет заморожен и деньгами воспользоваться нельзя. Это проделки финмониторинга, который заметил подозрительный перевод и заблокировал счет. Чтобы такой сон не стал реальностью, нужно пользоваться счетом правильно. Об этом — наш сегодняшний материал.

Что считается незаконным обналичиванием денег

В широком смысле — это превращение денег с расчетного счета в наличку без уплаты налогов, взносов и других платежей. Если выводить прибыль законно, нужно платить налог на дивиденды. Это как минимум. Когда деньги выводятся в качестве зарплаты, налоги и страховые платежи составляют без малого 50%.

Многие не хотят платить эти деньги и придумывают схемы для обналичивания. Они могут быть разными, но суть одна: средства проходят через счета несколько подставных фирм, последняя из которых незаконно их обналичивает через банк. После этого нал возвращается хозяину первого счета. Фирмам однодневкам суммарно падает около 5% всей суммы — это меньше, чем 13-процентный налог на дивиденды и уж тем более, меньше отчислений на заработную плату.

Для перевода денег на подставные фирмы (обычно ИП) нужны причины, хотя бы формальные. Вот и придумываются всевозможные консультации, обучения и тренинги, которые, на самом деле, никто не проводит.

Получается схема из нескольких фирм-однодневок, которые оказывают друг другу несуществующие услуги.

Когда налоговая начинает распутывать этот клубок, оказывается, что половины контор уже не существует, у других один и тот же директор, след которого теряется в живописных горах Северного Кавказа.

Вообще обналичка порочна по своей сути. Помимо прямого ухода от уплаты налогов, все незаконно выведенные средства пополняют океан черного нала российской экономики. А из него финансируется зарплата в конвертах, многомиллионные взятки чиновникам и другие нехорошие дела. Теневая экономика очень сильно кренит белую.

https://www.youtube.com/watch?v=hYiBLLHsRsA

Теперь вы понимаете: незаконное обналичивание — это зло. За такие выкрутасы предусмотрена уголовная ответственность. Поэтому вам, как честному бизнесмену, нужно делать две вещи: правильно обналичивать деньги и не совершать подозрительных, с точки зрения Центрального банка, операций.

Как законно выводить деньги со счета

Не будем отвлекаться на баловство вроде оплаты командировок и других представительских расходов: много денег здесь не выведешь. Законно получить деньги учредитель может тремя способами. Во всех случаях придется поделиться с государством.

Способ первый — зарплата

Этот путь обойдется дороже всех остальных. Суть его в том, что вы устраиваетесь на работу в свою же компанию по трудовому договору. Должность совершенно не важна — можете быть как директором, так и уборщицей. Ну, или грузчиком.

Про уборщицу, конечно, шутка, но если налоговики увидят, что оклад менеджера по клинингу в 3 раза выше, чем у коммерческого директора, к вам заглянут в гости.

То же самое относится и к мертвым душам: работникам, которые числятся только формально, а на работе не появлялись ни разу.

Итак, если вы наняли себя же в качестве директора, вы будете получать зарплату. С нее нужно платить налоги и взносы:

  • НДФЛ в размере 13%;
  • страховые и пенсионные взносы в размере 30-35%.

Грубо говоря, половину той суммы, которую вы получите в виде зарплаты, нужно отдать государству. Из этих денег формируется ваша (и не только ваша) пенсия, платится зарплата врачам, учителям и полицейским. Да, отдать в фонды придется немало, но такой подход — основа экономики любого государства. Налоги нужно платить и нечего тут рассуждать.

Хоть этот путь и дорого обойдется, у него есть одно ультрадостоинство. Зарплату себе можно платить при любых финансовых показателях работы компании. Даже если вы несете годовые или квартальные убытки, зарплату заплатить обязаны. И себе, и всем сотрудникам — иначе будут санкции со стороны трудовой инспекции, вплоть до уголовной ответственности.

Способ второй — дивиденды

Формально это первый способ распределения прибыли между учредителями. Давайте пробежимся по теории ООО.

Два человека скинулись на уставной капитал и создали юридическое лицо. Если сильно утрировать, теперь их не 2 человека, а 3: Вася, Петя и ООО “Кот и Крот”. И имущество третьего не принадлежит ни Васе, ни Пете. Это вам не ИП, где все деньги и основные средства — личная собственность индивидуального предпринимателя.

Вся хозяйственная и финансовая деятельность отчуждается от конкретных имен и фамилий и является собственностью ООО. В том числе, как вы догадались, прибыль. Для того, чтобы ее забрать, юрлицо должно заплатить налоги на учредителей — физических лиц. Часть прибыли, полученное одним из учредителей, называется дивидендами. Налог, оплаченный при их выдаче — это налог на дивиденды.

Размер налога бывает 13 или 15 процентов от суммы полученного дохода. 13% платят резиденты РФ, 15% — нерезиденты:

  • резидент РФ — гражданин любой страны, который за последние 12 месяцев находился на территории Российской федерации не меньше 183 календарных дней. В расчет не берутся дни, которые резидент провел за границей по уважительным причинам;
  • нерезиденты — все остальные, в том числе и граждане РФ, которые находились в стране менее 183 календарных дней.

* Календарные дни считаются суммарно за 12 месяцев. Не обязательно это должно быть 183 дня подряд.

Вроде бы красота. Зачем мне платить ползарплаты государству, если можно отдать всего-то 13 процентов в виде налога на прибыль? Все правильно, незачем. Загвоздка одна: эта самая прибыль должны быть. Причем подтвержденная бухгалтерскими документами. После этого нужно провести собрание учредителей и принять решение о распределении прибыли. Решение оформляется протоколом.

Если по результатам финансовой деятельности прибыли нет, то и дивиденды платить не с чего. Если прибыль есть, но есть долги перед государством — дивиденды также платить нельзя до тех пор, пока не рассчитаетесь с соответствующими фондами. Логика здесь простая: сначала расплатитесь с государством, а уж только после этого делите прибыль.

Еще один минус дивидендов — они не предусматривают пенсионных и страховых отчислений. То есть, получив на руки всю сумму после уплаты НДФЛ вы должны сами позаботиться о пенсии и медицинской страховке. То есть отнести часть теперь уже личных денег в пенсионный фонд и оформить полис медицинского страхования. В итоге сумма дивидендов станет еще меньше. Поэтому 13 процентов налога на прибыль — это только вершина айсберга. На самом деле заплатить придется больше.

Да и еще одно: дивиденды можно выплачивать не чаще, чем 1 раз в квартал.

Способ третий — устроиться к самому себе на работу в качестве ИП

Вообще этот способ уже находится на грани ухода от налогов. Суть его в следующем: директор или его заместители работают не по трудовому договору, а по договору оказания услуг. То есть, некий ИП оказывает компании услуги управления, но при этом не состоит в ее штате — эдакая разновидность аутсорсинга.

Такие вещи очень не любит налоговая — вас сразу заподозрят в создании схемы обналичивания средств и уходе от налогов. Особенно, если при небольшой прибыли огромные средства уходят на оплату услуг наемного директора или консультанта.

Налоговики будут пытаться доказать, что сотрудничество имеет признаки трудовых отношений, а не гражданско-правовых. Если им это удастся, обвинений в махинациях не избежать.

Тем не менее, некоторым предпринимателям удается работать по такой схеме. Если вы так делаете — главное сильно не отсвечивать. Платить умеренную зарплату и оформить на должность не одного из учредителей, а третье лицо.

Как избежать подозрений банка в незаконном выводе средств?

Есть понятие финансового мониторинга. Это значит, что банки постоянно отслеживают все безналичные переводы на предмет подозрительных операций. Что значит сомнительных? Вот несколько примеров:

  • нет подробного описания безналичного перевода контрагенту. Как не надо: “Оплата услуг”. Правильно: “Оплата товара по договору поставки № 24/НЕ 23, от 24 июля 2008 года, в том числе НДС 367 руб 85 копеек”;
  • вы переводите деньги неблагонадежным контрагентам. Есть несколько признаков фирм-однодневок: юридический адрес массовой регистрации, подставной директор, работающий еще в десятке таких юрлиц и так далее. Если вы переводите им деньги, банк может посчитать вас звеном цепочки по выводу денег;
  • снятие ИП крупных сумм наличными. Если на следующий день после поступления средств индивидуальный предприниматель снимает все наличными, это может вызвать подозрение банка. Когда такое происходит постоянно — такого ИП сочтут последним звеном цепочки незаконного обнала;
  • “левые” переводы, не связанные с вашей деятельностью. Допустим, у вас интернет-магазин интимных товаров. Вдруг, ни с того ни с сего вам на счет переводят деньги за оказание строительных услуг. Это не то что подозрительно, это просто приговор. Ждите блокировку счета.

Сомнительные переводы — не единственная причина блокировки счета по подозрению в обналичивании денежных средств. Если вы не платите налоги, финмониторинг тоже присмотрится к вашему счету. Есть такое понятие, как рекомендованная Центробанком сумма налогов. Регулятор считает, что 0,9% денег со счета должно ежеквартально уходить на их оплату. Если эта цифра меньше — банк может задавать вопросы.

Как происходит блокировка счета

Страшный сон предпринимателя, с которого мы начали статью, не наступает просто так. Правильный банк уведомит вас о возможной блокировке и пригласят на беседу или потребуют документы о переводе. Есть банки-мошенники, которые блокируют счет без предупреждения. Восстановить такой счет нельзя, можно только перевести с него средства в другой банк, заплатив комиссию. За счет этой комиссии и живут банки-мошенники.

Итак, проверка переводов происходит по следующей схеме:

  1. Компьютерная программа банка выявляет подозрительную операцию по счету и сообщает об этом специалисту.
  2. Сотрудник банка изучает перевод и делает выводы. Если он и правда вызывает сомнения, специалист связывается с хозяином счета.
  3. Вас просят обосновать перевод и предоставить документы. Это могут быть договора поставки, договора аренды помещения и даже фотографии товара или вашего офиса. Банк должен убедиться в том, что вы реально существуете и ведете хозяйственную деятельность.
  4. Если все в порядке и документы предоставлены в срок, банк от вас отстанет. В худшем случае погрозят пальчиком и попросят внимательнее относиться к переводам.
  5. Если вы не отреагировали на запрос банка или предоставили не все документы, счет заблокируют до выяснения обстоятельств. Лучше до этого не доводить и показать все бумаги по запросу банка. Никуда ехать или идти не обязательно — будет достаточно сканов или простых фото, сделанных на смартфон.

Банки-мошенники сделают все, чтобы все-таки заблокировать ваш счет. Для подтверждения перевода не запросят, разве что, марку машины генерального директора. Некоторые предприниматели рассказывали, как сутками сканировали все счета-фактуры от контрагентов за последние несколько лет доказывая, что они не корабли пустыни. А счет в итоге все равно блокировали.

Кстати, если не хотите нарваться на мошеннический банк, перед открытием расчетного счета почитайте отзывы на Банки.ру. Вбейте в строку поиска отзовика название вашего банка и посмотрите, что пишут про него предприниматели. Особое внимание уделите так называемым “Онлайн-банкам”, у которых нет ни офисов, ни банкоматов. Они подводят чаще настоящих, с окошечками и табло.

Мы надеемся, что наша статья поможет вам сделать так, чтобы страшный сон предпринимателя никогда не стал реальностью. Для этого нужно не так много:

  • выводить прибыль через дивиденды и платить налоги;
  • внимательно следить за безналичными переводами;
  • проверять партнеров и контрагентов;
  • выбирать правильный банк для сотрудничества;
  • не открывать счета у банков с плохой репутацией.

Желаем вам удачи в бизнесе и продвижении!

Источник: https://www.insales.ru/blogs/university/kak-legalno-obnalichivat-dengi

Новости экономики и финансов СПб, России и мира

Сергей Коньков Купить фото

Рынок обнала — дело опасное. Только за последний год МВД произвело более 35 обысков в нескольких петербургских офисах и двух десятках квартир по подозрению в незаконном возмещении НДС и легализации доходов. Но обнальщиков это, похоже, все равно не останавливает.

Обнальщики ждут клиентов

Крупные игроки рынка обнала в Петербурге и Москве говорят о том, что спрос на их услуги возрастет. Скорее всего это произойдет перед Новым годом. «Мы ждем повышения спроса на услуги. Люди не захотят платить такой большой процент НДС», — рассказал один из участников теневого рынка.

Если верить сайтам компаний, которые занимаются обналом, стоимость услуг составляет примерно 12-13% от суммы. Например, при обналичивании 1 млн рублей придется отдать 13%, если речь идет о цифрах от 1 млн до 5 млн рублей, то тариф снизят до 12,5%. Чем больше сумма, тем ниже процент.

Если говорить о повышении стоимости услуг по обналу, то эксперты расходятся во мнениях, кто-то говорит, что никаких скачков не будет, другие же уверены, что после 1 января 2019 года тарифы вырастут на 1-2%.

«Где-то тариф может подскочить до 15%. Все зависит от сроков, назначения платежей и суммы. Спрос рождает предложение, как говорят. Если люди будут готовы платить более высокий процент, то они вырастут», — говорят игроки рынка.

При этом обнальщики добавляют, что им стало сложнее получать прибыль, а новых клиентов стало меньше. «Государство затруднило систему обнала, закрутили гайки», — говорит один из сотрудников компании, которая занимается обналом в Петербурге.

Автор анонимного телеграм-канала про теневую экономику «Баблишко», который сам представился «ДП» обнальщиком, рассказал, что повышение НДС, наоборот, никак не повлияет на стоимость подобных услуг.

«Влияния никакого. Ставка за нал не изменится. Мне без разницы, оптимизировать 18 или 20% НДС. Механизм один и тот же. Просто у ребят, кто специализируется на закрытии НДС, появится немного больше клиентов», — считает он.

Автор канала также добавил, что сложность схемы вывода никак не влияет на проценты обнальщиков.

«Процент определяется жадностью продавца и количеством посредников», — рассказал он.

Загнали в тень

Из-за повышения НДС до 20% крупные компании могут уйти в тень или раздробить свои предприятия на несколько фирм и формально уйти в малый бизнес, который работает по системе упрощенного налогообложения. При этом номинально компании останутся крупными, считает председатель совета петербургской Ассоциации малого бизнеса в сфере потребительского рынка Алексей Третьяков.

«У каждого болевой порог разный. Для кого-то это станет последней каплей, для кого-то нет. Для кого-то последней каплей стали и предыдущие решения. Государство загоняет исправный бизнес в тень. Дело в том, что рост НДС, который сейчас предполагается — это не единственный наезд государства на бизнес», — добавил Третьяков.  

По его словам, лучшим выходом из сложившейся ситуации может стать введение прогрессивного подоходного налога.

«Этим бы мы заткнули значительные дыры в бюджете. Но, к сожалению, власти сказали, что это нецелесообразно. Поэтому богатые уйдут в тень», — заключил Третьяков.

Сергей Светцов, юрист в финансовой сфере из компании «Твое право финансы», считает, что обнальщикам навряд ли стоит готовиться к большому количеству клиентов.

«Думаю, у обнальщиков все будет очень плохо, потому что в последнее на них начали сильно давить, и все эти истории с обналом стали сложнее. У представителей серого сектора количество клиентов, наоборот, сильно уменьшится, потому что это становится опаснее», — считает он.

Также юрист предполагает, что из-за опасности незаконных финансовых схем сам теневой финансовый рынок сократится, а вместо этого могут появиться «государственные» обнальщики, то есть те, у которых есть хорошие связи и «крыша».

«Вообще, это довольно легкий для входа рынок, обналом может заниматься человек, который имеет элементарные знания о том, как устроена банковская система и налоговые, и если у него есть условные 40 паспортов», — рассказал Светцов.

Он также считает, что повышение НДС повлияет только на цены и реальный финансовый сектор, а не на теневиков.

Выделите фрагмент с текстом ошибки и нажмите Ctrl+Enter

Обсуждаем новости здесь. Присоединяйтесь!

Источник: https://www.dp.ru/a/2018/06/15/Korm_dlja_obnalshhikov__Ser

Как обналичить ндс

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос «Как обналичить ндс». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Как передать деньги собственникам без налоговых переплат? Как легально вывести деньги из компании и сэкономить при этом на налогах, рассказала редакция журнала «Генеральный Директор» в своем обзоре.

Одно из самых главных требований – осуществление ИП реальной хозяйственной деятельности.

На практике это обычно бывает оказание компаниям группы или внешним заказчикам услуг (в том числе посреднических) или выполнение работ, торговля (закупки или продажи) внутри группы или с внешними контрагентами, аренда или субаренда в рамках группы компаний, передача дружественным контрагентам прав по лицензионным (сублицензионным) соглашениям, возмездное кредитование холдинга, участие в договоре простого товарищества**.
Но в этом случае имеются свои подводные камни. Поскольку это заём — его в будущем придётся возвращать. Если заём выдаётся под проценты — для компании они будут доходом, а значит, с них придётся платить налог на прибыль.

Блог руководителя центра taxCOACH

Принято считать, что первые схемы «обналички» появились в 90-х годах, с начала экономических реформ в России. И по сей день она никуда не делась. Ежегодно Центробанк приводит статистику объёма операций по незаконному «обналичиванию» (цифры будут ниже). Под пристальным вниманием Банка России «эволюция» схем и крупные фигуры.

С 2015 года, организации-плательщики НДС (далее НДСники) должны сдавать налоговую декларацию по НДС с книгами покупок и продаж. Контролировать «сходимость» счет-фактур стала программа АСК-НДС, которая по сути создана для поиска незаконных вычетов НДС и с 2015 года камеральные проверки по НДС по своей глубине и возможностям практически не уступают выездным.

Даже единственный учредитель (и по совместительству – директор) организации не может свободно снять со счета честно заработанные деньги. К концу 2015 года под давлением Росфинмониторинга и ЦБ частные кредитные организации, управляющие счетами компаний, также включились в процесс налогового контроля.

Когда говорят об уменьшении НДС в первую очередь на ум приходят незаконные и мало законные методы обналичивания денег через фирмы однодневки или офшорные зоны. Есть достаточно надежные схемы, но они тоже представляют угрозу для подобных нарушителей. Но кроме всего этого есть и вполне официальные способы сокращения НДС. Они:

  • Менее эффективные, чем мошенничество.
  • Но при планомерном и правильном применении способны значительно уменьшить выплаты в бюджет.

Приветствую. Как и обещал пишу про обнал. Заранее извиняюсь за синтаксические и иные ошибки, писать не умею, сильно торопился.

Выгодны варианты с патентом и ЕНВД. Налоги в этом случае будут относительно небольшими и, главное, фиксированными по сумме. В случае ЕНВД еще и не ограничена годовая сумма доходов. При патентной же системе она не должна превышать 60 млн рублей (подп. 1 п. 6 ст. 346.45 НК РФ). Но эти системы налогообложения можно применять не во всех регионах и только для ограниченного перечня видов деятельности.

Любой бизнес создается для получения прибыли. Однако нередко ее бывает непросто «извлечь» не только из рынка, но и из самой компании.

Один из них – получение неучитываемых наличных денежных средств через индивидуального предпринимателя. Преимущества состоят в том, что ИП может свободно изымать из своего коммерческого оборота и бесконтрольно тратить как наличные, так и безналичные денежные средства.

В том числе свободно дарить их другим физлицам, не увеличивая при этом их налоговой базы по НДФЛ (п. 18.1 ст. 217 НК РФ). Кроме того, его предпринимательские активы формально никак не обособлены от имущества, используемого в личных целях.

Однако для того, чтобы, проводя обналичку через дружественного ИП, компания оставалась в рамках правового поля, важно учитывать множество нюансов.

Рассмотрим, как же владельцу бизнеса вывести деньги из ООО с минимальными затратами и без проблем с контролирующими органами.

В принципе, с жути возможностей налогового администрирования начинается любой налоговый семинар. И я это поддерживаю. Честно говоря, приличное число собственников бизнеса слабо представляют себе возможности налогового администрирования и в своей эволюции налоговой безопасности очень похожи на совершенствование ВАЗ 2107 за период с 1978 по 2011 год.

Прошу обратить внимание на то, что я выступал только в роли заказчика — пользователя данных услуг и не занимался непосредственно самим обналом. Так же прошу учесть, что я «не в теме» с 2011 года и мои данные могут быть немного неактуальными. Всё что я напишу является плодом моих личных знаний и опыта, а так же результатом общения с коллегами.

А теперь о цифрах от центробанка

Этот метод хорошо работает, когда компания, находящаяся на одной из упрощенных систем налогообложения, работает с плательщиками НДС.

Борьбу Центробанка с подобными схемами можно назвать успешной: «обналичивание» через банковские карты было сведено практически к нулю. Однако, как отметил Центробанк, прежние схемы «обналичивания» денег вновь стали популярны.


Жаргонизм «обналичка» не надо путать со словом «обналичивание». У них единый корень, но разный смысл. Под обналичиванием подразумевают законный способ получения наличных денег, например, вы их сняли со своей банковской карты.

А вот с «обналичкой», или «обналом» история совсем другая.

Разместите свой сайт в timeweb

В этом случае ИП придётся заплатить лишь налог УСН 6% (для схемы именно эта система налогообложения у ИП наиболее выгодна, либо может быть ещё патент, если он есть для этого вида деятельности и его величина меньше, чем сумма налога УСН). Но такой вариант применим не ко всем сферам и видам работ, а лишь к тем, которые могут выполняться сдельно.

Дивиденды выплачиваются из чистой прибыли, значит, с этих денег уже отданы все налоги. В каждом случае надо удержать 13% НДФЛ, а с зарплаты еще и начислить взносы — по ставке до 30%.

Если же читать не лень — перескажу, о чем вы на самом деле услышите на «звездных» налоговых семинарах. БЕСПЛАТНО! Чем сэкономлю вам не только деньги, но и время. Многое для своего заработка почерпнут и налоговые консультанты, провозглашающие свое умение оптимизировать налоги в Группе компаний. Ниже вы также сможете внимательно рассмотреть весь набор средств современного налогового схемотехника. А в конце материала 20-ти минутное полезное видео. Но обо всем по порядку.

Прежде всего, компании понадобится один или несколько надежных дружественных ИП (см. схему). Ими обычно становятся либо сами владельцы бизнеса, либо их близкие или доверенные лица*. Также следует соблюдать все обычные требования к налоговым схемам: наличие деловой цели всех проводимых операций, экономическую обоснованность расходов, их качественное документальное подтверждение, отсутствие взаимозависимости участников.

Кроме того, ФНС обсуждает с ЦБ функциональное расширение системы АСК-НДС-2, через которую налоговые органы и отслеживают теперь уплату НДС по налоговым декларациям контрагентов. Теперь ФНС хочет, чтобы эта система могла напрямую обрабатывать данные о движении средств по счетам компаний-контрагентов.

Таким образом, налоговые органы в ближайшем будущем будут располагать не только информацией обо всех открытых/закрытых расчетных счетах налогоплательщиков, и не только о движении денежных средств по ним без направления в банки предварительных запросов, но и автоматически сличать данные налоговых деклараций по НДС с подтверждающими эти операции платежами. Также ФНС планирует объединить систему АСК НДС-2 с базой таможенной службы.

И конечно, не следует забывать о налогах. Дивиденды облагаются НДФЛ по ставке 13%, поэтому из каждых 100 тыс. руб. выплаты собственнику останется только 87 тыс. руб. (100 – 100 х 0,13).

Выдать сумму под отчёт можно только сотруднику, причём если он по полученным средствам не отчитается в положенный срок, не предоставит документы на покупки для нужд компании — ему придётся либо вернуть эти деньги, либо они будут учтены аналогично зарплате (с уплатой соответствующих «зарплатных» налогов в размере 43%).
Слово «обналичка» ‒ это сленговое название противозаконных действий по переводу денег из безличной формы в наличную.

Этим грешат юридические лица и индивидуальные предприниматели. Их основная задача – уйти от уплаты налогов, получить на руки наличные денежные средства («чёрный нал»), который не отразятся в официальных бухгалтерских документах. Самая распространённая схема «обнала» – совершение фиктивной, или мнимой сделки.

Некий исполнитель обязуется оказать услугу (выполнить работу, поставить товар), но по факту ничего не происходит, однако, деньги к нему ушли.

Как выявляют «обналичку» налоговики?

Но тут не всё так гладко, как кажется на первый взгляд. Нельзя копить большие суммы выданных под отчёт средств. Важно понимать, что эти деньги обычно выдаются на определённый срок и на конкретные цели: например, для оплаты поставщикам за необходимые для деятельности товары и услуги.
Да. Из актуального. 10 марта 2016 года задержали Сергея Пивоварова, одного из крупнейших «обнальщиков».

Он возглавлял группу, которая занималась обналичиванием денег на территории Оренбургской, Самарской и Саратовской области. Деньги «отмывались» через тысячи платежных банковских терминалов по всей стране. В «тень» уходило несколько миллиардов рублей. А в конце 2015 года арестовали банкира Александра Григорьева. Он был совладельцем нескольких банковских структур.

Занимался обналичиванием денег и выводом их за рубеж по, так называемой, «молдавской схеме».

Окунемся в историю. До 2015 года многие организации-плательщики НДС пользовались услугами по обналичиванию денежных средств и снижению налоговой базы. В относительно безопасных схемах тех времён, необходимо было иметь глубину цепочки поставщиков на 3 буферных компании и 1 однодневку.

Это считалась довольно длинная цепочка «прогона» через «живые» фирмы и реальных людей, которые, в случае чего, могли доказать, что сделка действительно была.Оно и понятно. Очуметь тут есть от чего.

Ведь кроме наделавшей столько шума системы АСК НДС-2, позволяющей ФНС отслеживать в автоматическом режиме все цепочки НДС, налоговая совместно с ЦБ РФ и Росфинмониторингом взялись за «кровеносную систему» любого бизнеса — расчетные счета.

Бизнес-курс «Остаться в живых»

В зависимости от осуществляемой деятельности выбирается наиболее подходящий налоговый режим. Так, если ИП предполагает работать с НДС, то выбирается общая система налогообложения. В остальных случаях выгоднее спецрежим.

Например, УСН с объектом «доходы», если в деятельности ИП не планируется существенных расходов, или с объектом «доходы минус расходы», если в регионе установлена льготная ставка единого налога или в деятельности предполагается большая доля расходов.

Подумал и решил, что не буду описывать непопулярные схемы с оффшорами, страховыми компаниями, банками, НКО, фондами, векселями и прочими ценными бумагами, платежными терминалами.

Владелец бизнеса имеет право стать директором компании. Или заместителем, да и вообще — занять любую должность. Казалось бы – зачем нужны дивиденды, если есть зарплата?

При этом важно соблюдать правильность и последовательность оформления документов, иначе НДС придется заплатить со всей суммы сделки.

Источник: https://rusjaimini.ru/konsultaciya-yurista/3168-kak-obnalichit-nds.html

Как вывести деньги компании: один законный способ и четыре опасных

Учредители могут оформить заем у своей компании, с него не надо платить НДФЛ и взносы, это деньги в долг.

Займы бывают беспроцентные и с процентами. Для займа между компанией и учредителем оформляется договор, в нем прописывают проценты и срок возврата.

Учредители считают способ надежным, потому что закон не запрещает компаниям выдавать займы. Но налоговая думает иначе: если компания может себе позволить выдавать крупные займы, то почему не развивается на эти деньги и где налоги? И почему дает беспроцентные займы, в чем экономический смысл этого поступка?

Самое подозрительное — это бессрочные беспроцентные займы, когда учредитель берет в долг миллион без процентов и не возвращает его.

Анастасия, финмониторинг Модульбанка

Закон действительно не запрещает компаниям выдавать займы, но это не значит, что компания может раздавать деньги в долг и не требовать их возврата.

Компании часто пытаются использовать займы для незаконного обналичивания денег. Поэтому все займы, особенно беспроцентные, банк берет на контроль: проверяет законность операций и блокирует переводы, если что-то не так.

Схему с займами любят использовать сомнительные фирмы, у которых вся деятельность только на бумаге.

Иногда компании думают, что если заем на небольшую сумму, его не заметят, но это не так. Если компания регулярно дает займы на небольшие суммы, которые не возвращаются, это станет для банка поводом проверить их законность.

Как обналичить ндс

Как обналичить ндс

Как обналичить ндс

Сергей Коньков Купить фото

Рынок обнала — дело опасное. Только за последний год МВД произвело более 35 обысков в нескольких петербургских офисах и двух десятках квартир по подозрению в незаконном возмещении НДС и легализации доходов. Но обнальщиков это, похоже, все равно не останавливает.

Обнальщики ждут клиентов

Как обналичить ндс

Как обналичить ндс

Как обналичить ндс

Обналичка через ИП – как она происходит + 4 основных вида реализации схемы по обналичиванию + возможные риски и уголовная ответственность за совершение незаконной деятельности.

Обналичивание финансовых средств в России всегда было актуальным вопросом. Предприниматели, частные лица ищут различные схемы обналички, часто в обход налоговой службы и отображения средств в документах и отчетах.

На сегодняшний день, ввиду экономического кризиса в РФ, большинство схем обналички удачно подстроены к действующим законам Налогового кодекса страны. Если в процессе обналички происходят все необходимые отчисления налогов, такая система полностью законна. Однако есть и «серые» способы, которые могут повлечь за собой наказания, вплоть до ареста.

Итак, как происходит обналичка через ИП?

Обналичивание финансовых средств: что это?

Как обналичить ндс

Как обналичить ндс

Как обналичить ндс

Чтобы идти дальше, надо принять три тезиса, важных для понимания этого вопроса:

  1. Общество с ограниченной ответственностью – обособленный субъект гражданского права, имеющий собственное имущество и самостоятельно отвечающий по своим обязательствам.
  2. После внесения в уставный капитал ООО собственных денег или имущества учредитель теряет право распоряжаться ими в своих личных целях.
  3. Для учредителя прибыль от бизнеса это доход из внешних источников, при получении которого он должен заплатить налог на дивиденды: НДФЛ для физических лиц или налог на прибыль для участника-юридического лица. Исключение сделано только для участников-российских организаций, если они получают дивиденды из компаний, где доля их участия превышает 50%.

А суть проблемы можно обозначить так: как учредителю ООО получить заработанные деньги с минимальными дополнительными потерями?

Способ №1: Дивиденды – единственно верный способ

Способы вывода денег с расчётного счёта ООО

как обналичить ндс

При создании компании каждый учредитель рассчитывает получать прибыль от её работы. Но, по закону, единственным способом как легально обналичить деньги с ООО, остаётся выплата дивидендов. Она может быть неудобной и затратной, что вынуждает владельцев компаний искать другие пути обналичивания.

Способы обналичить деньги счёта ООО

Как ИП снять деньги с расчётного счёта

как обналичить ндс

Безналичные платежи через банк – это удобный инструмент расчётов для ИП. Если сумма платежа по договору с другим бизнесменом превышает 100 000 рублей, то иного варианта, чем оплата на расчётный счёт, не существует. Это так называемый лимит наличных расчётов между субъектами предпринимательской деятельности в рамках одного договора.

Наличные деньги предприниматель чаще всего получает от покупателей и клиентов. Если это обычные физические лица, то ограничение по сумме в 100 000 рублей здесь не действует, но возникает проблема сохранности наличных средств. Чтобы не беспокоиться об этом, проще всего вносить наличность, полученную от покупателей и клиентов, на расчётный счёт.

Вести безналичные расчёты удобно и безопасно, но в некоторых случаях предпринимателю может потребоваться вывести деньги с расчётного счёта, т. е. обналичить их. Рассмотрим подробнее, как ИП снять деньги с расчётного счёта в 2019 году. 

Что учесть при снятии денег с расчётного счёта ИП

Как поживает обналичка через ИП в 2019 году?

как обналичить ндс

Прошли времена, когда деньги обналичивали без головной боли. И хотя ИП — это интересный инструмент получения личных легальных низконалоговых доходов и даже наличных денег, сложностей здесь полно. Ведь с обналом борются не только налоговики, но и банки, которые по требованию закона № 115-ФЗ следят за движением денег клиентов и при малейших подозрениях блокируют счета. Надо все делать аккуратно, чтобы не пришлось потом отмываться от репутации обнальщика.

Когда подозревают обналичку

Как законно обналичивать деньги со счета — только легальные способы вывода денег

Страшный сон предпринимателя: он заходит в личный кабинет своего банка, а расчетный счет заморожен и деньгами воспользоваться нельзя. Это проделки финмониторинга, который заметил подозрительный перевод и заблокировал счет. Чтобы такой сон не стал реальностью, нужно пользоваться счетом правильно. Об этом — наш сегодняшний материал.

Что считается незаконным обналичиванием денег

Новости экономики и финансов СПб, России и мира

Сергей Коньков Купить фото

Рынок обнала — дело опасное. Только за последний год МВД произвело более 35 обысков в нескольких петербургских офисах и двух десятках квартир по подозрению в незаконном возмещении НДС и легализации доходов. Но обнальщиков это, похоже, все равно не останавливает.

Обнальщики ждут клиентов

Как обналичить ндс

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос «Как обналичить ндс». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Как передать деньги собственникам без налоговых переплат? Как легально вывести деньги из компании и сэкономить при этом на налогах, рассказала редакция журнала «Генеральный Директор» в своем обзоре.

Одно из самых главных требований – осуществление ИП реальной хозяйственной деятельности.

На практике это обычно бывает оказание компаниям группы или внешним заказчикам услуг (в том числе посреднических) или выполнение работ, торговля (закупки или продажи) внутри группы или с внешними контрагентами, аренда или субаренда в рамках группы компаний, передача дружественным контрагентам прав по лицензионным (сублицензионным) соглашениям, возмездное кредитование холдинга, участие в договоре простого товарищества**.
Но в этом случае имеются свои подводные камни. Поскольку это заём — его в будущем придётся возвращать. Если заём выдаётся под проценты — для компании они будут доходом, а значит, с них придётся платить налог на прибыль.

Блог руководителя центра taxCOACH

Как вывести деньги компании: один законный способ и четыре опасных

Учредители могут оформить заем у своей компании, с него не надо платить НДФЛ и взносы, это деньги в долг.

Займы бывают беспроцентные и с процентами. Для займа между компанией и учредителем оформляется договор, в нем прописывают проценты и срок возврата.

Учредители считают способ надежным, потому что закон не запрещает компаниям выдавать займы. Но налоговая думает иначе: если компания может себе позволить выдавать крупные займы, то почему не развивается на эти деньги и где налоги? И почему дает беспроцентные займы, в чем экономический смысл этого поступка?

Самое подозрительное — это бессрочные беспроцентные займы, когда учредитель берет в долг миллион без процентов и не возвращает его.

Анастасия, финмониторинг Модульбанка

Закон действительно не запрещает компаниям выдавать займы, но это не значит, что компания может раздавать деньги в долг и не требовать их возврата.

Компании часто пытаются использовать займы для незаконного обналичивания денег. Поэтому все займы, особенно беспроцентные, банк берет на контроль: проверяет законность операций и блокирует переводы, если что-то не так.

Схему с займами любят использовать сомнительные фирмы, у которых вся деятельность только на бумаге.

Иногда компании думают, что если заем на небольшую сумму, его не заметят, но это не так. Если компания регулярно дает займы на небольшие суммы, которые не возвращаются, это станет для банка поводом проверить их законность.

Источник: https://delo.modulbank.ru/all/company-money

Как обналичить ндс

Как обналичить ндс

Сергей Коньков Купить фото

Рынок обнала — дело опасное. Только за последний год МВД произвело более 35 обысков в нескольких петербургских офисах и двух десятках квартир по подозрению в незаконном возмещении НДС и легализации доходов. Но обнальщиков это, похоже, все равно не останавливает.

Обнальщики ждут клиентов

Крупные игроки рынка обнала в Петербурге и Москве говорят о том, что спрос на их услуги возрастет. Скорее всего это произойдет перед Новым годом. «Мы ждем повышения спроса на услуги. Люди не захотят платить такой большой процент НДС», — рассказал один из участников теневого рынка.

Если верить сайтам компаний, которые занимаются обналом, стоимость услуг составляет примерно 12-13% от суммы. Например, при обналичивании 1 млн рублей придется отдать 13%, если речь идет о цифрах от 1 млн до 5 млн рублей, то тариф снизят до 12,5%. Чем больше сумма, тем ниже процент.

Если говорить о повышении стоимости услуг по обналу, то эксперты расходятся во мнениях, кто-то говорит, что никаких скачков не будет, другие же уверены, что после 1 января 2019 года тарифы вырастут на 1-2%.

«Где-то тариф может подскочить до 15%. Все зависит от сроков, назначения платежей и суммы. Спрос рождает предложение, как говорят. Если люди будут готовы платить более высокий процент, то они вырастут», — говорят игроки рынка.

При этом обнальщики добавляют, что им стало сложнее получать прибыль, а новых клиентов стало меньше. «Государство затруднило систему обнала, закрутили гайки», — говорит один из сотрудников компании, которая занимается обналом в Петербурге.

Автор анонимного телеграм-канала про теневую экономику «Баблишко», который сам представился «ДП» обнальщиком, рассказал, что повышение НДС, наоборот, никак не повлияет на стоимость подобных услуг.

«Влияния никакого. Ставка за нал не изменится. Мне без разницы, оптимизировать 18 или 20% НДС. Механизм один и тот же. Просто у ребят, кто специализируется на закрытии НДС, появится немного больше клиентов», — считает он.

Автор канала также добавил, что сложность схемы вывода никак не влияет на проценты обнальщиков.

«Процент определяется жадностью продавца и количеством посредников», — рассказал он.

Загнали в тень

Как обналичить ндс

Обналичка через ИП – как она происходит + 4 основных вида реализации схемы по обналичиванию + возможные риски и уголовная ответственность за совершение незаконной деятельности.

Обналичивание финансовых средств в России всегда было актуальным вопросом. Предприниматели, частные лица ищут различные схемы обналички, часто в обход налоговой службы и отображения средств в документах и отчетах.

На сегодняшний день, ввиду экономического кризиса в РФ, большинство схем обналички удачно подстроены к действующим законам Налогового кодекса страны. Если в процессе обналички происходят все необходимые отчисления налогов, такая система полностью законна. Однако есть и «серые» способы, которые могут повлечь за собой наказания, вплоть до ареста.

Итак, как происходит обналичка через ИП?

Обналичивание финансовых средств: что это?

Данный процесс представляет собой получение реальных сумм, которые хранятся на банковском счете фирмы, физического или юридического лица, частного предпринимателя, предприятия.

Без данного процесса экономика ни одной страны существовать не будет. Ведь большое количество услуг, продажа товаров происходит только за наличку. Поэтому вывод мелких и крупных сумм происходит регулярно.

Примером банальной обналички является получение зарплаты, пенсии в банкомате. Является ли вывод средств законным процессом? Разумеется, если действовать в рамках законодательства.

Так как полностью запретить наличность невозможно, Закон занимается контролем и регулированием обнала. Это нужно для того, чтобы схемы обналичивания не проводились в обход налоговых служб.

При осуществлении разных видов деятельности предприниматель обязан выплачивать налог по процентной ставке. Иногда эта ставка настолько высока, что деятельность перестает быть прибыльной. Тогда и «рождаются» обходные схемы обнала.

Законные варианты обналички денег через ИП

Как обналичить ндс

Чтобы идти дальше, надо принять три тезиса, важных для понимания этого вопроса:

  1. Общество с ограниченной ответственностью – обособленный субъект гражданского права, имеющий собственное имущество и самостоятельно отвечающий по своим обязательствам.
  2. После внесения в уставный капитал ООО собственных денег или имущества учредитель теряет право распоряжаться ими в своих личных целях.
  3. Для учредителя прибыль от бизнеса это доход из внешних источников, при получении которого он должен заплатить налог на дивиденды: НДФЛ для физических лиц или налог на прибыль для участника-юридического лица. Исключение сделано только для участников-российских организаций, если они получают дивиденды из компаний, где доля их участия превышает 50%.

А суть проблемы можно обозначить так: как учредителю ООО получить заработанные деньги с минимальными дополнительными потерями?

Способ №1: Дивиденды – единственно верный способ

Несмотря на то, что в заголовке анонсировано шесть способов получения денег из ООО, только один из них является по-настоящему классическим и достойным называться – «живу на доходы от бизнеса». Дивиденды – это часть распределяемой прибыли общества, поэтому выплатить их можно только тогда, когда эта прибыль есть по данным бухгалтерского учёта.

Порядок распределения дивидендов выглядит так:

  1. Рассчитать чистые активы организации и убедиться, что они превышают уставный капитал.
  2. Вынести решение участника/участников о распределении прибыли и сроке выплаты дивидендов.
  3. Выплатить дивиденды участнику, предварительно удержав с этой суммы НДФЛ (13% для резидентов РФ или 15% для нерезидентов) или налог на прибыль (ставки 0%, 13%, 15%, в зависимости от категории участника).

Проводить такую процедуру можно не чаще раза в квартал, хотя уже распределённые дивиденды можно выплачивать каждый месяц.

Кроме этого варианта, имеющего ограничения как по периодичности, так и по некоторым другим условиям, есть ещё пять способов вывести деньги из своего ООО, хотя получением прибыли, в полном смысле слова, их уже назвать нельзя.

Способ №2: Получение зарплаты

Способы вывода денег с расчётного счёта ООО

как обналичить ндс

При создании компании каждый учредитель рассчитывает получать прибыль от её работы. Но, по закону, единственным способом как легально обналичить деньги с ООО, остаётся выплата дивидендов. Она может быть неудобной и затратной, что вынуждает владельцев компаний искать другие пути обналичивания.

Способы обналичить деньги счёта ООО

По закону даже единственный владелец компании, являющийся её директором, не может выводить деньги со счёта на своё усмотрение. В законе предусмотрен только один способ получения наличных денег со счёта ООО, это — выплата дивидендов. Но иногда возникает необходимость в быстром получении свободных денег, например, для инвестирования в стартап или ценные бумаги, и тогда этот способ не работает.

Безналичным путём можно провести выплату только в пределах 100 000 рублей. Суммы большего размера должны проводиться строго по документам и с обоснованием выплаты.

Но существует масса других способов, как вывести деньги со счёта юридического лица. Некоторые из них являются законными, другие могут быть расценены как совершение экономического преступления.

Выплата зарплаты

Любые суммы с баланса предприятия могут отправляться сотрудникам в качестве зарплаты. Для этого учредители даже иногда устраиваются сотрудниками в штат своей компании. Но у такого способа обналичить деньги счёта ООО есть минус: зарплата облагается большими налогами. В России с заработанных денег придётся выплатить 13% налогов и 30% в виде взносов в различные фонды. Что приводит к потере почти половины полученной суммы.

Выплата премиальных

Юридическое лицо имеет право периодически выписывать премии своему учредителю, руководителю или сотруднику. Но премии нельзя выдавать просто так — контролирующие органы будут проверять документальные основания для этого. Заслуги, за которые могут быть выписаны премии, должны быть прописаны в договорах или внутренних правилах работы компании.

Размер подобных премиальных выплат не ограничивается законом, их относительно просто оформить на бумаге. Но если выплата премии связана с какими-либо достижениями или показателями, то их придётся подтверждать документально. Необоснованные премии вызовут вопросы при проверке юридического лица.

Вывод на представительские расходы

Представительские расходы — затраты компании на поездки сотрудников за границу, организацию мероприятий, покупку подарков. Для того, чтобы направить деньги учредителю таким способом, его нужно сначала оформить в штат компании.

Способ является чистым с формальной точки зрения. Но при проверке всё равно могут возникнуть вопросы. Если в налоговой сочтут некоторые мероприятия и поездки неуместными или не связанными с улучшением деятельности компании, то возможно снятие таких расходов. Обычно в поле их зрения попадают все расходы, связанные с досугом и развлечениями.

Как правило, при подобных подозрениях руководство компаний объясняет эти расходы обычаями ведения бизнеса в отдельной сфере.

Деньги на представительские расходы выдаются лицам, которые работают в компании или имеют с ней договорные отношения. Если учредитель не числится в штате своего ООО, то получить их он не сможет. По размеру суммы также существуют ограничения: нельзя выдавать более 4% от фонда оплаты труда. При этом, представительские расходы не могут долго оставаться невостребованными и лежать на счету. Их необходимо либо вернуть, либо предоставить документы об использовании.

Конкретный срок не устанавливается, но, если такие расходы не будут со временем подтверждены документами, это вызовет проблемы с контролирующими органами. Они могут посчитать это доходом и начислить уплату налогов со штрафами.

Дивиденды

Полностью законный способ обналичить деньги счета ООО и распределить полученную прибыль между акционерами. К их выплате также предъявляется ряд требований:

  • Дивиденды выплачиваются не чаще раза в квартал
  • Факт получения прибыли необходимо документально подтвердить
  • Компания должна находиться в устойчивом финансовом положении как до выплаты дивидендов, так и после неё.
  • Решение о выплате дивидендов и её размере принимается на собрании учредителей. После их согласия потребуется оформить немалое количество документов.

Дивиденды также облагаются налогами. Ставка равняется 13%, что делает такой вывод затратным способом.

Способ неудобен для тех, кому нужна быстрая выплата со счёта ООО.

Выдача займа учредителю

Любая организация может выдать любому физическому лицу займ. Такой способ обналичить деньги с расчётного счёта ООО может быть самым дешёвым. Займы не могут быть беспроцентными или выдаваться под незначительный процент. Вся экономия на процентах по займу будет облагаться налогом в 35% когда проверка выявит такой факт.

Оптимальным размером будет ставка в 2/3 от актуальной ставки Центрального Банка. На сегодняшний день (июнь 2019) она равняется 7,75% годовых, поэтому без привлечения внимания соответствующих органов можно выдать под 5,2%.

Позже выданный заём можно будет списать, но такое действие считается выплатой дохода и облагается налогом в 13%.

Для регулярного получения средств из ООО этот способ не подойдёт, так как, в случае регулярности операцией заинтересуется налоговая. При суммах займов выше 600 000 рублей информация о них попадает в службу финансового мониторинга.

Вывод через ИП

Решить проблему с тем, как обналичить деньги с ООО законно, можно через физлицо, которое зарегистрировано индивидуальным предпринимателем. Закон разрешает ИП выполнять функции управления компаниями. Для этого составляется соответствующий договор, а большая часть прибыли отправляется к ИП. Дальше со счёта деньги можно свободно снимать.

Единственным минусом является только то, что подобные снятия вызывают много вопросов у контролирующих органов. При проверках они будут пытаться доказать, что предприниматель является фактическим директором ООО. Если у государственных органов это получится, то с доходов предпринимателя придётся доплатить налоги и сборы с зарплаты. Дополнительно назначаются пени и штрафы.

Но если договор составлен правильно, то проблем даже под пристальным вниманием государства быть не должно. Со снятых денег нужно будет заплатить 6% в виде налогов.

Перечисление физлицу по договору

ООО может заключить с физическим лицом договор на оказание услуг или проведение работ. На их проведение со счёта ООО можно легко перевести любую сумму. Но после проведения работ необходимо будет доказать этот факт актом оказанных услуг. Подобные действия не привлекают внимание контролирующих структур если в них нет явных нарушений.

Оказанная услуга или проведённые работы не должны идти вразрез с профилем работы ООО. Физическому лицу, которое получило деньги по договору, придётся заплатить подоходный налог в 13%.

Процедура вывода денег со счёта ООО

Вне зависимости от выбранного способа, существует формальная процедура, как обналичить деньги с расчётного счёта ООО. Банк при снятии затребует обоснование вывода. Чаще всего указываются расходы на хозяйственные нужды или на зарплату для персонала. Банк в таком случае не может отказать клиенту или заморозить его перевод. Поэтому юридические лица чаще всего не работают с криптовалютами: такие операции трудно провести через банк и отразить в отчётности.

После того, как деньги получены, их необходимо оприходовать в кассу предприятия. Если средства на конец дня превысят установленный внутренним распорядком лимит, то их нужно будет отправить обратно в банк.

Из документов для снятия со счёта основным является чековая книжка, её выдают в ходе открытия счёта ООО. К ней прикладывается карточка с образцами подписей уполномоченных на снятие денег сотрудников или учредителей. В чеке указываются необходимые для снятия данные:

  • Дата снятия средств
  • Сумма вывода
  • Паспортные данные получателя
  • Подпись
  • Назначение вывода со счёта ООО

Если указанные данные проходят проверку сотрудником банка, то перевод со счёта проходи. Также при себе необходимо иметь документ, подтверждающий личность. При снятии крупных сумм необходимо заранее оставлять на неё заявку, так как в финансовом учреждении может не быть нужного количества денег.

Все операции по снятию обязательно должны отражаться во внутренней отчётности предприятия.

Расходы на обналичивание

За операции по выводу со счёта ООО банками взимается комиссия, которая может зависеть не только от суммы, но и от назначения платежа. Она выражается не только в процентах, но и в денежном выражении (например, 1,5%, но не менее 200 рублей). Информацию о том, сколько придётся платить, лучше выяснить при открытии счёта и выборе банка.

Иногда устанавливаются минимальные суммы, в рамках которых можно делать вывод без комиссии. Обычно они равняются 200 000-300 000 рублей.

Меньше всего придётся платить за вывод денег для выплаты заработных плат. Обычно комиссия за такие операции не превышает 1%. Некоторые руководители предприятий пытаются обмануть банк, указывая ненастоящие назначения вывода. Это может привести к разрыву договора с банком и блокировке счетов ООО.

Ответственность за нелегальное обналичивание

Некоторые схемы обналичивания являются нарушением законодательства и за них предусмотрена ответственность вплоть до уголовной. Суровость наказания зависит в первую очередь от объёма выведенных незаконным образом средств. В российской практике наибольшее распространение получили следующие виды наказания:

  • Штраф
  • Условный срок
  • Лишение свободы, максимальный срок — 11 лет

Статьи уголовного кодекса, которая прямо упоминает незаконное обналичивание, нет. Обычно используются статьи и пункты о передаче ложных сведений ФНС или сокрытии сведений от государственных органов.

Наказание распространяется на все стороны операции по незаконному обналичиванию. Например, при использовании схемы с подставным ИП ответственность наступает для учредителя ООО и других сотрудников, которые участвовали в преступлении (бухгалтер, директор и иные сотрудники). Также к наказанию будет приговорён учредитель ИП.

Какой способ обналичивания выбрать

При определении способа того, как легально обналичить деньги с ООО, стоит рассчитывать баланс риска и экономии средств. Для тех, кто хочет получить максимальную экономию и готов к прохождению регулярных проверок, подойдёт работа через управляющего индивидуального предпринимателя.

Учредители, которые хотят минимизировать риск и готовы смириться с повышенными затратами, могут обналичить деньги с расчётного счёта ооо через объединение методов с выплатами зарплаты и дивидендов. На заработную плату при этом должно распределяться меньше средств, так как этот способ вынудит платить повышенные налоги.

Займы с последующим списанием и выдачу денег на представительские расходы должны быть разовыми способами получения средств и не практиковаться на регулярной основе.

Источник: https://ruscoins.info/investicii/kak-obnalichit-dengi-s-ooo-rasprostranyonnye-sposoby-25457/

Как ИП снять деньги с расчётного счёта

как обналичить ндс

Безналичные платежи через банк – это удобный инструмент расчётов для ИП. Если сумма платежа по договору с другим бизнесменом превышает 100 000 рублей, то иного варианта, чем оплата на расчётный счёт, не существует. Это так называемый лимит наличных расчётов между субъектами предпринимательской деятельности в рамках одного договора.

Наличные деньги предприниматель чаще всего получает от покупателей и клиентов. Если это обычные физические лица, то ограничение по сумме в 100 000 рублей здесь не действует, но возникает проблема сохранности наличных средств. Чтобы не беспокоиться об этом, проще всего вносить наличность, полученную от покупателей и клиентов, на расчётный счёт.

Вести безналичные расчёты удобно и безопасно, но в некоторых случаях предпринимателю может потребоваться вывести деньги с расчётного счёта, т. е. обналичить их. Рассмотрим подробнее, как ИП снять деньги с расчётного счёта в 2019 году. 

Что учесть при снятии денег с расчётного счёта ИП

Если вам необходимо рассчитаться с партнёрами или работниками именно наличными деньгами, то надо учесть следующее:

  • За снятие наличных денег с расчётного счёта банк взимает комиссию. Если деньги обналичиваются для выдачи зарплаты, то размер комиссии небольшой, обычно не превышает 1%. А вот если предприниматель снимает деньги для других целей, в том числе, на личные нужды, то комиссия может достигать 2% и более, в зависимости от суммы.
  • Все операции с наличными деньгами должны выполняться в рамках соблюдения кассовой дисциплины. Хотя по действующим правилам, установленным Центробанком, в 2019 году индивидуальные предприниматели вправе не вести кассовые документы, на практике такой упрощённый порядок может привести к спорам с налоговыми органами при определении налоговой базы. Подробнее о правилах наличных расчётах читайте в статье «Кассовые операции».
  • Если вы часто снимаете наличные деньги с расчётного счёта ИП на крупные суммы (от 100 000 рублей), то будьте готовы к тому, что банк может затребовать у вас подтверждение дальнейших расходов этой наличности. Такой контроль банки осуществляют в рамках закона № 115-ФЗ «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем».

Получить наличные деньги вы можете в кассе своего банка, заполнив чековую книжку или платёжное поручение. Далее полученная наличность должна быть оприходована в кассу ИП по приходному кассовому ордеру (ПКО), а затем выдана из кассы по расходному кассовому ордеру (РКО).

Чтобы подтвердить расходование наличных денег в предпринимательских целях, надо оформлять и сохранять договоры с партнёрами, кассовые и товарные чеки, счёта-фактуры, товарные накладные, другие платёжные документы. Выдача зарплаты наличными подтверждается платёжной ведомостью по форме Т-53. При снятии наличных с расчётного счёта предпринимателю не надо составлять проводки, т.к. это инструмент бухгалтерского учета, который ИП не ведут.

Учитывая сложность оформления кассовых операций и необходимость выплаты комиссии банку, мы рекомендуем проводить наличные расчёты с контрагентами и работниками в крайних случаях. Что касается снятия наличности для личных нужд ИП, то сделать это проще.

Как ИП вывести деньги с расчётного счёта на личные нужды

Деньги, полученные от бизнеса, ИП может тратить на личные нужды без ограничений и дополнительного налогообложения. Этим индивидуальный предприниматель принципиально отличается от учредителя ООО. Собственник компании доход от дела может получить только в виде дивидендов, заплатив ещё и налог по ставке 13%.

Приведём две цитаты, явно подтверждающие право предпринимателя распоряжаться полученным им доходом в 2019 году на своё усмотрение:

«Денежные средства, которые остались на расчётном счёте индивидуального предпринимателя после уплаты налогов, сборов и обязательных платежей, могут быть использованы им на личные цели. Налогообложение сумм денежных средств, переведенных с расчётного счёта индивидуального предпринимателя на счёт физического лица, Кодексом не предусмотрено» (из письма Минфина России от 11 августа 2014 г. N 03-04-05/39905).

Источник: https://www.regberry.ru/malyy-biznes/kak-obnalichit-dengi-s-raschyotnogo-schyota-ip-legalno-v-2016-godu

Как поживает обналичка через ИП в 2019 году?

как обналичить ндс

Прошли времена, когда деньги обналичивали без головной боли. И хотя ИП — это интересный инструмент получения личных легальных низконалоговых доходов и даже наличных денег, сложностей здесь полно. Ведь с обналом борются не только налоговики, но и банки, которые по требованию закона № 115-ФЗ следят за движением денег клиентов и при малейших подозрениях блокируют счета. Надо все делать аккуратно, чтобы не пришлось потом отмываться от репутации обнальщика.

Когда подозревают обналичку

Налоговики прекрасно знают про схемы налогового планирования через предпринимателей. Подозревать обналичивание начинают по совокупности обстоятельств:

– «ваш» ИП не сотрудничает с другими компаниями, только с вашей;

– учредитель компании и предприниматель – родственники, есть другая взаимозависимость;

– сделку закрываете по нерыночным ценам;

– предприниматель оказывает услуги, не указанные в кодах ОКВЭД-2, у него нет ресурсов исполнить договор.

В прошлогоднем споре налоговая доначислила организации единый налог по УСН, пени и штрафы, так как смогла доказать, что оплата услуг была только на бумаге. Директор открыл ИП и на свой же счет кидал деньги для обнала. У ИП не было других клиентов и какой-либо деятельности, схемы не вышло (постановление Арбитражного суда Дальневосточного округа от 03.04.2018 года № Ф03-577/2018).

У налоговиков и банков достаточно механизмов, чтобы проверять компании и их контрагентов-ИП на предмет подозрительных операций. Чтобы безопасно снизить налоги, надо точно знать, как еще можно обналичивать деньги, а как уже слишком опасно!

Как наказывают

Кроме налоговых доначислений, за обнал через ИП впаяют административный штраф за грубое нарушение требований к бухгалтерскому учету и отчетности: занижение сумм и налогов больше, чем на 10%, регистрация мнимой сделки и т.д. Отсюда штрафы по статье 15.11 КоАП для директора или главбуха – от 5000 до 10 000 рублей. За повторное нарушение штрафы удваиваются.

Уголовная ответственность (статья 199 УК РФ) начинается, если:

• за 3 года сумма налогов начислена в размере от 5 миллионов рублей, а нарушитель не заплатил 25% и больше от этой суммы (крупный размер);

• за 3 года начислено налогов на 15 миллионов рублей, а доля неуплаченных налогов — больше 50% (особо крупный размер).

Еще на семинаре: 

  1. Гражданско-правовой договор с ИП для оптимизации выплат страховых взносов и НДФЛ;
  2. ИП для оптимизации НДС и налога на прибыль;
  3. Другие способы переноса налогооблагаемой базы (добавленной стоимости и/или прибыли) на ИП;
  4. Оптимизация налога на имущество организаций с помощью ИП на спецрежимах или на ОСН.

Посмотреть всю программу.

Как выводят наличные со счета ИП

В отличие от юрлица, индивидуальный предприниматель может снять выручку в любой момент и не обязан сообщать цель расходования денег. Сумма ограничена пределом остатка, банк вводит лишь ежемесячный и суточный лимит. Способы обналичить деньги разные.

Один из самых быстрых и удобных способов обналичивания денег завязан на простом переводе с ИП счета на личный счет. Тут важно, чтобы карта была оформлена на имя предпринимателя. Ведь иначе при налоговой проверке спросят, почему ИП не удержал НДФЛ с каждого перевода как агент. Лучше рабочий и личные счета держать в одном банке, чтобы не платить комиссию за перевод.

Еще есть корпоративная карта, которую сейчас многие банки предлагают оформить одновременно с открытием расчетного счета ИП. Кэш-карта привязана непосредственно к расчетному счету и все транзакции оплачиваются напрямую с него. Главное, найти такой банк, предлагающий выгодный тариф на снятие денег. Этот способ обналичивания любят еще и потому, что можно выпустить сразу несколько карточек и все они будут привязаны к одному расчетному счету.

Еще, как вариант, можно воспользоваться личным банковским вкладом. Когда с помощью платежки предприниматель переводит деньги самому себе на депозит. Правда, воспользоваться ими получится только после закрытия депозита.

За всеми такими переводами банки следят. И да, неаккуратных блокируют! 

За что блокируют счета ИП 

Опасно снимать разом все деньги, которые поступили на расчетный счет или переводить их на личную карту. Особенно, день в день; половина сегодня, половина – завтра утром – тоже подозрительно. Банк хочет видеть, что у вас остаются средства на зарплату сотрудникам, налоги и другие расходы, которые вы можете оплачивать только через банковский счет.

Вообще, привлекают внимание повторяющие однотипные сделки по снятию крупных сумм, снятие средств на прочие цели, сумма которых несоразмерна с ведением бизнеса. Также в списке:

• операции без экономического смысла, например выплата шестизначной зарплаты;

• многочисленные вклады на короткие сроки, которые клиент закрывает, а деньги потом снимает наличными;

• странные переводы на счета другого банка, где действуют худшие условия (низкие ставки по депозитам, высокие комиссии и т.д.);

• операции, по которым невозможно установить стороны сделки.

Покажите, что когда выручка приходит на счет, сумма лежит хотя бы пять дней, из нее закупается товар, оплачивается аренда или коммунальные услуги и другие расходы. При аккуратном обналичивании вопросов не будет, если по всем признакам понятно, что коммерсант ведет реальную предпринимательскую деятельность и платит налоги по средним показателям. А на карту переводит свой личный доход.

Нужно понимать, что наличные поступления не должны составлять больше трети недельного оборота ИП, красным маркером отмечены суммы, близкие к 600 тыс. рублей, которые идут по транзитному маршруту.

Что касается корпоративных карт, то помимо снятия наличных, по карте должны проходить и другие операции. Иначе из банка потребуют пояснить, зачем бизнесу потребовалось так много наличных. Кстати, на все запросы сотрудников полезно отвечать сразу, не зарывая голову в кусты. 

Желательно сохранять приходно-расходные и кассовые документы. Хоть коммерсанты и не ведут бухучет и сдают только налоговую отчетность, чеки могут оказать пользу при налоговых спорах. ИП хранят документы в течение четырех лет. Про качественное документальное оформление расходов на семинаре тоже будет, приходите

Помните, что после блокировки счета, ИП попадает в черный список ЦБ и потом не без сложностей может открыть новый счет в другом банке.

Источник: https://www.klerk.ru/blogs/osvb/484736/

Как законно обналичивать деньги со счета — только легальные способы вывода денег

Страшный сон предпринимателя: он заходит в личный кабинет своего банка, а расчетный счет заморожен и деньгами воспользоваться нельзя. Это проделки финмониторинга, который заметил подозрительный перевод и заблокировал счет. Чтобы такой сон не стал реальностью, нужно пользоваться счетом правильно. Об этом — наш сегодняшний материал.

Что считается незаконным обналичиванием денег

В широком смысле — это превращение денег с расчетного счета в наличку без уплаты налогов, взносов и других платежей. Если выводить прибыль законно, нужно платить налог на дивиденды. Это как минимум. Когда деньги выводятся в качестве зарплаты, налоги и страховые платежи составляют без малого 50%.

Многие не хотят платить эти деньги и придумывают схемы для обналичивания. Они могут быть разными, но суть одна: средства проходят через счета несколько подставных фирм, последняя из которых незаконно их обналичивает через банк. После этого нал возвращается хозяину первого счета. Фирмам однодневкам суммарно падает около 5% всей суммы — это меньше, чем 13-процентный налог на дивиденды и уж тем более, меньше отчислений на заработную плату.

Для перевода денег на подставные фирмы (обычно ИП) нужны причины, хотя бы формальные. Вот и придумываются всевозможные консультации, обучения и тренинги, которые, на самом деле, никто не проводит.

Получается схема из нескольких фирм-однодневок, которые оказывают друг другу несуществующие услуги.

Когда налоговая начинает распутывать этот клубок, оказывается, что половины контор уже не существует, у других один и тот же директор, след которого теряется в живописных горах Северного Кавказа.

Вообще обналичка порочна по своей сути. Помимо прямого ухода от уплаты налогов, все незаконно выведенные средства пополняют океан черного нала российской экономики. А из него финансируется зарплата в конвертах, многомиллионные взятки чиновникам и другие нехорошие дела. Теневая экономика очень сильно кренит белую.

https://www.youtube.com/watch?v=hYiBLLHsRsA

Теперь вы понимаете: незаконное обналичивание — это зло. За такие выкрутасы предусмотрена уголовная ответственность. Поэтому вам, как честному бизнесмену, нужно делать две вещи: правильно обналичивать деньги и не совершать подозрительных, с точки зрения Центрального банка, операций.

Как законно выводить деньги со счета

Не будем отвлекаться на баловство вроде оплаты командировок и других представительских расходов: много денег здесь не выведешь. Законно получить деньги учредитель может тремя способами. Во всех случаях придется поделиться с государством.

Способ первый — зарплата

Этот путь обойдется дороже всех остальных. Суть его в том, что вы устраиваетесь на работу в свою же компанию по трудовому договору. Должность совершенно не важна — можете быть как директором, так и уборщицей. Ну, или грузчиком.

Про уборщицу, конечно, шутка, но если налоговики увидят, что оклад менеджера по клинингу в 3 раза выше, чем у коммерческого директора, к вам заглянут в гости.

То же самое относится и к мертвым душам: работникам, которые числятся только формально, а на работе не появлялись ни разу.

Итак, если вы наняли себя же в качестве директора, вы будете получать зарплату. С нее нужно платить налоги и взносы:

  • НДФЛ в размере 13%;
  • страховые и пенсионные взносы в размере 30-35%.

Грубо говоря, половину той суммы, которую вы получите в виде зарплаты, нужно отдать государству. Из этих денег формируется ваша (и не только ваша) пенсия, платится зарплата врачам, учителям и полицейским. Да, отдать в фонды придется немало, но такой подход — основа экономики любого государства. Налоги нужно платить и нечего тут рассуждать.

Хоть этот путь и дорого обойдется, у него есть одно ультрадостоинство. Зарплату себе можно платить при любых финансовых показателях работы компании. Даже если вы несете годовые или квартальные убытки, зарплату заплатить обязаны. И себе, и всем сотрудникам — иначе будут санкции со стороны трудовой инспекции, вплоть до уголовной ответственности.

Способ второй — дивиденды

Формально это первый способ распределения прибыли между учредителями. Давайте пробежимся по теории ООО.

Два человека скинулись на уставной капитал и создали юридическое лицо. Если сильно утрировать, теперь их не 2 человека, а 3: Вася, Петя и ООО “Кот и Крот”. И имущество третьего не принадлежит ни Васе, ни Пете. Это вам не ИП, где все деньги и основные средства — личная собственность индивидуального предпринимателя.

Вся хозяйственная и финансовая деятельность отчуждается от конкретных имен и фамилий и является собственностью ООО. В том числе, как вы догадались, прибыль. Для того, чтобы ее забрать, юрлицо должно заплатить налоги на учредителей — физических лиц. Часть прибыли, полученное одним из учредителей, называется дивидендами. Налог, оплаченный при их выдаче — это налог на дивиденды.

Размер налога бывает 13 или 15 процентов от суммы полученного дохода. 13% платят резиденты РФ, 15% — нерезиденты:

  • резидент РФ — гражданин любой страны, который за последние 12 месяцев находился на территории Российской федерации не меньше 183 календарных дней. В расчет не берутся дни, которые резидент провел за границей по уважительным причинам;
  • нерезиденты — все остальные, в том числе и граждане РФ, которые находились в стране менее 183 календарных дней.

* Календарные дни считаются суммарно за 12 месяцев. Не обязательно это должно быть 183 дня подряд.

Вроде бы красота. Зачем мне платить ползарплаты государству, если можно отдать всего-то 13 процентов в виде налога на прибыль? Все правильно, незачем. Загвоздка одна: эта самая прибыль должны быть. Причем подтвержденная бухгалтерскими документами. После этого нужно провести собрание учредителей и принять решение о распределении прибыли. Решение оформляется протоколом.

Если по результатам финансовой деятельности прибыли нет, то и дивиденды платить не с чего. Если прибыль есть, но есть долги перед государством — дивиденды также платить нельзя до тех пор, пока не рассчитаетесь с соответствующими фондами. Логика здесь простая: сначала расплатитесь с государством, а уж только после этого делите прибыль.

Еще один минус дивидендов — они не предусматривают пенсионных и страховых отчислений. То есть, получив на руки всю сумму после уплаты НДФЛ вы должны сами позаботиться о пенсии и медицинской страховке. То есть отнести часть теперь уже личных денег в пенсионный фонд и оформить полис медицинского страхования. В итоге сумма дивидендов станет еще меньше. Поэтому 13 процентов налога на прибыль — это только вершина айсберга. На самом деле заплатить придется больше.

Да и еще одно: дивиденды можно выплачивать не чаще, чем 1 раз в квартал.

Способ третий — устроиться к самому себе на работу в качестве ИП

Вообще этот способ уже находится на грани ухода от налогов. Суть его в следующем: директор или его заместители работают не по трудовому договору, а по договору оказания услуг. То есть, некий ИП оказывает компании услуги управления, но при этом не состоит в ее штате — эдакая разновидность аутсорсинга.

Такие вещи очень не любит налоговая — вас сразу заподозрят в создании схемы обналичивания средств и уходе от налогов. Особенно, если при небольшой прибыли огромные средства уходят на оплату услуг наемного директора или консультанта.

Налоговики будут пытаться доказать, что сотрудничество имеет признаки трудовых отношений, а не гражданско-правовых. Если им это удастся, обвинений в махинациях не избежать.

Тем не менее, некоторым предпринимателям удается работать по такой схеме. Если вы так делаете — главное сильно не отсвечивать. Платить умеренную зарплату и оформить на должность не одного из учредителей, а третье лицо.

Как избежать подозрений банка в незаконном выводе средств?

Есть понятие финансового мониторинга. Это значит, что банки постоянно отслеживают все безналичные переводы на предмет подозрительных операций. Что значит сомнительных? Вот несколько примеров:

  • нет подробного описания безналичного перевода контрагенту. Как не надо: “Оплата услуг”. Правильно: “Оплата товара по договору поставки № 24/НЕ 23, от 24 июля 2008 года, в том числе НДС 367 руб 85 копеек”;
  • вы переводите деньги неблагонадежным контрагентам. Есть несколько признаков фирм-однодневок: юридический адрес массовой регистрации, подставной директор, работающий еще в десятке таких юрлиц и так далее. Если вы переводите им деньги, банк может посчитать вас звеном цепочки по выводу денег;
  • снятие ИП крупных сумм наличными. Если на следующий день после поступления средств индивидуальный предприниматель снимает все наличными, это может вызвать подозрение банка. Когда такое происходит постоянно — такого ИП сочтут последним звеном цепочки незаконного обнала;
  • “левые” переводы, не связанные с вашей деятельностью. Допустим, у вас интернет-магазин интимных товаров. Вдруг, ни с того ни с сего вам на счет переводят деньги за оказание строительных услуг. Это не то что подозрительно, это просто приговор. Ждите блокировку счета.

Сомнительные переводы — не единственная причина блокировки счета по подозрению в обналичивании денежных средств. Если вы не платите налоги, финмониторинг тоже присмотрится к вашему счету. Есть такое понятие, как рекомендованная Центробанком сумма налогов. Регулятор считает, что 0,9% денег со счета должно ежеквартально уходить на их оплату. Если эта цифра меньше — банк может задавать вопросы.

Как происходит блокировка счета

Страшный сон предпринимателя, с которого мы начали статью, не наступает просто так. Правильный банк уведомит вас о возможной блокировке и пригласят на беседу или потребуют документы о переводе. Есть банки-мошенники, которые блокируют счет без предупреждения. Восстановить такой счет нельзя, можно только перевести с него средства в другой банк, заплатив комиссию. За счет этой комиссии и живут банки-мошенники.

Итак, проверка переводов происходит по следующей схеме:

  1. Компьютерная программа банка выявляет подозрительную операцию по счету и сообщает об этом специалисту.
  2. Сотрудник банка изучает перевод и делает выводы. Если он и правда вызывает сомнения, специалист связывается с хозяином счета.
  3. Вас просят обосновать перевод и предоставить документы. Это могут быть договора поставки, договора аренды помещения и даже фотографии товара или вашего офиса. Банк должен убедиться в том, что вы реально существуете и ведете хозяйственную деятельность.
  4. Если все в порядке и документы предоставлены в срок, банк от вас отстанет. В худшем случае погрозят пальчиком и попросят внимательнее относиться к переводам.
  5. Если вы не отреагировали на запрос банка или предоставили не все документы, счет заблокируют до выяснения обстоятельств. Лучше до этого не доводить и показать все бумаги по запросу банка. Никуда ехать или идти не обязательно — будет достаточно сканов или простых фото, сделанных на смартфон.

Банки-мошенники сделают все, чтобы все-таки заблокировать ваш счет. Для подтверждения перевода не запросят, разве что, марку машины генерального директора. Некоторые предприниматели рассказывали, как сутками сканировали все счета-фактуры от контрагентов за последние несколько лет доказывая, что они не корабли пустыни. А счет в итоге все равно блокировали.

Кстати, если не хотите нарваться на мошеннический банк, перед открытием расчетного счета почитайте отзывы на Банки.ру. Вбейте в строку поиска отзовика название вашего банка и посмотрите, что пишут про него предприниматели. Особое внимание уделите так называемым “Онлайн-банкам”, у которых нет ни офисов, ни банкоматов. Они подводят чаще настоящих, с окошечками и табло.

Мы надеемся, что наша статья поможет вам сделать так, чтобы страшный сон предпринимателя никогда не стал реальностью. Для этого нужно не так много:

  • выводить прибыль через дивиденды и платить налоги;
  • внимательно следить за безналичными переводами;
  • проверять партнеров и контрагентов;
  • выбирать правильный банк для сотрудничества;
  • не открывать счета у банков с плохой репутацией.

Желаем вам удачи в бизнесе и продвижении!

Источник: https://www.insales.ru/blogs/university/kak-legalno-obnalichivat-dengi

Новости экономики и финансов СПб, России и мира

Сергей Коньков Купить фото

Рынок обнала — дело опасное. Только за последний год МВД произвело более 35 обысков в нескольких петербургских офисах и двух десятках квартир по подозрению в незаконном возмещении НДС и легализации доходов. Но обнальщиков это, похоже, все равно не останавливает.

Обнальщики ждут клиентов

Крупные игроки рынка обнала в Петербурге и Москве говорят о том, что спрос на их услуги возрастет. Скорее всего это произойдет перед Новым годом. «Мы ждем повышения спроса на услуги. Люди не захотят платить такой большой процент НДС», — рассказал один из участников теневого рынка.

Если верить сайтам компаний, которые занимаются обналом, стоимость услуг составляет примерно 12-13% от суммы. Например, при обналичивании 1 млн рублей придется отдать 13%, если речь идет о цифрах от 1 млн до 5 млн рублей, то тариф снизят до 12,5%. Чем больше сумма, тем ниже процент.

Если говорить о повышении стоимости услуг по обналу, то эксперты расходятся во мнениях, кто-то говорит, что никаких скачков не будет, другие же уверены, что после 1 января 2019 года тарифы вырастут на 1-2%.

«Где-то тариф может подскочить до 15%. Все зависит от сроков, назначения платежей и суммы. Спрос рождает предложение, как говорят. Если люди будут готовы платить более высокий процент, то они вырастут», — говорят игроки рынка.

При этом обнальщики добавляют, что им стало сложнее получать прибыль, а новых клиентов стало меньше. «Государство затруднило систему обнала, закрутили гайки», — говорит один из сотрудников компании, которая занимается обналом в Петербурге.

Автор анонимного телеграм-канала про теневую экономику «Баблишко», который сам представился «ДП» обнальщиком, рассказал, что повышение НДС, наоборот, никак не повлияет на стоимость подобных услуг.

«Влияния никакого. Ставка за нал не изменится. Мне без разницы, оптимизировать 18 или 20% НДС. Механизм один и тот же. Просто у ребят, кто специализируется на закрытии НДС, появится немного больше клиентов», — считает он.

Автор канала также добавил, что сложность схемы вывода никак не влияет на проценты обнальщиков.

«Процент определяется жадностью продавца и количеством посредников», — рассказал он.

Загнали в тень

Из-за повышения НДС до 20% крупные компании могут уйти в тень или раздробить свои предприятия на несколько фирм и формально уйти в малый бизнес, который работает по системе упрощенного налогообложения. При этом номинально компании останутся крупными, считает председатель совета петербургской Ассоциации малого бизнеса в сфере потребительского рынка Алексей Третьяков.

«У каждого болевой порог разный. Для кого-то это станет последней каплей, для кого-то нет. Для кого-то последней каплей стали и предыдущие решения. Государство загоняет исправный бизнес в тень. Дело в том, что рост НДС, который сейчас предполагается — это не единственный наезд государства на бизнес», — добавил Третьяков.  

По его словам, лучшим выходом из сложившейся ситуации может стать введение прогрессивного подоходного налога.

«Этим бы мы заткнули значительные дыры в бюджете. Но, к сожалению, власти сказали, что это нецелесообразно. Поэтому богатые уйдут в тень», — заключил Третьяков.

Сергей Светцов, юрист в финансовой сфере из компании «Твое право финансы», считает, что обнальщикам навряд ли стоит готовиться к большому количеству клиентов.

«Думаю, у обнальщиков все будет очень плохо, потому что в последнее на них начали сильно давить, и все эти истории с обналом стали сложнее. У представителей серого сектора количество клиентов, наоборот, сильно уменьшится, потому что это становится опаснее», — считает он.

Также юрист предполагает, что из-за опасности незаконных финансовых схем сам теневой финансовый рынок сократится, а вместо этого могут появиться «государственные» обнальщики, то есть те, у которых есть хорошие связи и «крыша».

«Вообще, это довольно легкий для входа рынок, обналом может заниматься человек, который имеет элементарные знания о том, как устроена банковская система и налоговые, и если у него есть условные 40 паспортов», — рассказал Светцов.

Он также считает, что повышение НДС повлияет только на цены и реальный финансовый сектор, а не на теневиков.

Выделите фрагмент с текстом ошибки и нажмите Ctrl+Enter

Обсуждаем новости здесь. Присоединяйтесь!

Источник: https://www.dp.ru/a/2018/06/15/Korm_dlja_obnalshhikov__Ser

Как обналичить ндс

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос «Как обналичить ндс». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Как передать деньги собственникам без налоговых переплат? Как легально вывести деньги из компании и сэкономить при этом на налогах, рассказала редакция журнала «Генеральный Директор» в своем обзоре.

Одно из самых главных требований – осуществление ИП реальной хозяйственной деятельности.

На практике это обычно бывает оказание компаниям группы или внешним заказчикам услуг (в том числе посреднических) или выполнение работ, торговля (закупки или продажи) внутри группы или с внешними контрагентами, аренда или субаренда в рамках группы компаний, передача дружественным контрагентам прав по лицензионным (сублицензионным) соглашениям, возмездное кредитование холдинга, участие в договоре простого товарищества**.
Но в этом случае имеются свои подводные камни. Поскольку это заём — его в будущем придётся возвращать. Если заём выдаётся под проценты — для компании они будут доходом, а значит, с них придётся платить налог на прибыль.

Блог руководителя центра taxCOACH

Принято считать, что первые схемы «обналички» появились в 90-х годах, с начала экономических реформ в России. И по сей день она никуда не делась. Ежегодно Центробанк приводит статистику объёма операций по незаконному «обналичиванию» (цифры будут ниже). Под пристальным вниманием Банка России «эволюция» схем и крупные фигуры.

С 2015 года, организации-плательщики НДС (далее НДСники) должны сдавать налоговую декларацию по НДС с книгами покупок и продаж. Контролировать «сходимость» счет-фактур стала программа АСК-НДС, которая по сути создана для поиска незаконных вычетов НДС и с 2015 года камеральные проверки по НДС по своей глубине и возможностям практически не уступают выездным.

Даже единственный учредитель (и по совместительству – директор) организации не может свободно снять со счета честно заработанные деньги. К концу 2015 года под давлением Росфинмониторинга и ЦБ частные кредитные организации, управляющие счетами компаний, также включились в процесс налогового контроля.

Когда говорят об уменьшении НДС в первую очередь на ум приходят незаконные и мало законные методы обналичивания денег через фирмы однодневки или офшорные зоны. Есть достаточно надежные схемы, но они тоже представляют угрозу для подобных нарушителей. Но кроме всего этого есть и вполне официальные способы сокращения НДС. Они:

  • Менее эффективные, чем мошенничество.
  • Но при планомерном и правильном применении способны значительно уменьшить выплаты в бюджет.

Приветствую. Как и обещал пишу про обнал. Заранее извиняюсь за синтаксические и иные ошибки, писать не умею, сильно торопился.

Выгодны варианты с патентом и ЕНВД. Налоги в этом случае будут относительно небольшими и, главное, фиксированными по сумме. В случае ЕНВД еще и не ограничена годовая сумма доходов. При патентной же системе она не должна превышать 60 млн рублей (подп. 1 п. 6 ст. 346.45 НК РФ). Но эти системы налогообложения можно применять не во всех регионах и только для ограниченного перечня видов деятельности.

Любой бизнес создается для получения прибыли. Однако нередко ее бывает непросто «извлечь» не только из рынка, но и из самой компании.

Один из них – получение неучитываемых наличных денежных средств через индивидуального предпринимателя. Преимущества состоят в том, что ИП может свободно изымать из своего коммерческого оборота и бесконтрольно тратить как наличные, так и безналичные денежные средства.

В том числе свободно дарить их другим физлицам, не увеличивая при этом их налоговой базы по НДФЛ (п. 18.1 ст. 217 НК РФ). Кроме того, его предпринимательские активы формально никак не обособлены от имущества, используемого в личных целях.

Однако для того, чтобы, проводя обналичку через дружественного ИП, компания оставалась в рамках правового поля, важно учитывать множество нюансов.

Рассмотрим, как же владельцу бизнеса вывести деньги из ООО с минимальными затратами и без проблем с контролирующими органами.

В принципе, с жути возможностей налогового администрирования начинается любой налоговый семинар. И я это поддерживаю. Честно говоря, приличное число собственников бизнеса слабо представляют себе возможности налогового администрирования и в своей эволюции налоговой безопасности очень похожи на совершенствование ВАЗ 2107 за период с 1978 по 2011 год.

Прошу обратить внимание на то, что я выступал только в роли заказчика — пользователя данных услуг и не занимался непосредственно самим обналом. Так же прошу учесть, что я «не в теме» с 2011 года и мои данные могут быть немного неактуальными. Всё что я напишу является плодом моих личных знаний и опыта, а так же результатом общения с коллегами.

А теперь о цифрах от центробанка

Этот метод хорошо работает, когда компания, находящаяся на одной из упрощенных систем налогообложения, работает с плательщиками НДС.

Борьбу Центробанка с подобными схемами можно назвать успешной: «обналичивание» через банковские карты было сведено практически к нулю. Однако, как отметил Центробанк, прежние схемы «обналичивания» денег вновь стали популярны.


Жаргонизм «обналичка» не надо путать со словом «обналичивание». У них единый корень, но разный смысл. Под обналичиванием подразумевают законный способ получения наличных денег, например, вы их сняли со своей банковской карты.

А вот с «обналичкой», или «обналом» история совсем другая.

Разместите свой сайт в timeweb

В этом случае ИП придётся заплатить лишь налог УСН 6% (для схемы именно эта система налогообложения у ИП наиболее выгодна, либо может быть ещё патент, если он есть для этого вида деятельности и его величина меньше, чем сумма налога УСН). Но такой вариант применим не ко всем сферам и видам работ, а лишь к тем, которые могут выполняться сдельно.

Дивиденды выплачиваются из чистой прибыли, значит, с этих денег уже отданы все налоги. В каждом случае надо удержать 13% НДФЛ, а с зарплаты еще и начислить взносы — по ставке до 30%.

Если же читать не лень — перескажу, о чем вы на самом деле услышите на «звездных» налоговых семинарах. БЕСПЛАТНО! Чем сэкономлю вам не только деньги, но и время. Многое для своего заработка почерпнут и налоговые консультанты, провозглашающие свое умение оптимизировать налоги в Группе компаний. Ниже вы также сможете внимательно рассмотреть весь набор средств современного налогового схемотехника. А в конце материала 20-ти минутное полезное видео. Но обо всем по порядку.

Прежде всего, компании понадобится один или несколько надежных дружественных ИП (см. схему). Ими обычно становятся либо сами владельцы бизнеса, либо их близкие или доверенные лица*. Также следует соблюдать все обычные требования к налоговым схемам: наличие деловой цели всех проводимых операций, экономическую обоснованность расходов, их качественное документальное подтверждение, отсутствие взаимозависимости участников.

Кроме того, ФНС обсуждает с ЦБ функциональное расширение системы АСК-НДС-2, через которую налоговые органы и отслеживают теперь уплату НДС по налоговым декларациям контрагентов. Теперь ФНС хочет, чтобы эта система могла напрямую обрабатывать данные о движении средств по счетам компаний-контрагентов.

Таким образом, налоговые органы в ближайшем будущем будут располагать не только информацией обо всех открытых/закрытых расчетных счетах налогоплательщиков, и не только о движении денежных средств по ним без направления в банки предварительных запросов, но и автоматически сличать данные налоговых деклараций по НДС с подтверждающими эти операции платежами. Также ФНС планирует объединить систему АСК НДС-2 с базой таможенной службы.

И конечно, не следует забывать о налогах. Дивиденды облагаются НДФЛ по ставке 13%, поэтому из каждых 100 тыс. руб. выплаты собственнику останется только 87 тыс. руб. (100 – 100 х 0,13).

Выдать сумму под отчёт можно только сотруднику, причём если он по полученным средствам не отчитается в положенный срок, не предоставит документы на покупки для нужд компании — ему придётся либо вернуть эти деньги, либо они будут учтены аналогично зарплате (с уплатой соответствующих «зарплатных» налогов в размере 43%).
Слово «обналичка» ‒ это сленговое название противозаконных действий по переводу денег из безличной формы в наличную.

Этим грешат юридические лица и индивидуальные предприниматели. Их основная задача – уйти от уплаты налогов, получить на руки наличные денежные средства («чёрный нал»), который не отразятся в официальных бухгалтерских документах. Самая распространённая схема «обнала» – совершение фиктивной, или мнимой сделки.

Некий исполнитель обязуется оказать услугу (выполнить работу, поставить товар), но по факту ничего не происходит, однако, деньги к нему ушли.

Как выявляют «обналичку» налоговики?

Но тут не всё так гладко, как кажется на первый взгляд. Нельзя копить большие суммы выданных под отчёт средств. Важно понимать, что эти деньги обычно выдаются на определённый срок и на конкретные цели: например, для оплаты поставщикам за необходимые для деятельности товары и услуги.
Да. Из актуального. 10 марта 2016 года задержали Сергея Пивоварова, одного из крупнейших «обнальщиков».

Он возглавлял группу, которая занималась обналичиванием денег на территории Оренбургской, Самарской и Саратовской области. Деньги «отмывались» через тысячи платежных банковских терминалов по всей стране. В «тень» уходило несколько миллиардов рублей. А в конце 2015 года арестовали банкира Александра Григорьева. Он был совладельцем нескольких банковских структур.

Занимался обналичиванием денег и выводом их за рубеж по, так называемой, «молдавской схеме».

Окунемся в историю. До 2015 года многие организации-плательщики НДС пользовались услугами по обналичиванию денежных средств и снижению налоговой базы. В относительно безопасных схемах тех времён, необходимо было иметь глубину цепочки поставщиков на 3 буферных компании и 1 однодневку.

Это считалась довольно длинная цепочка «прогона» через «живые» фирмы и реальных людей, которые, в случае чего, могли доказать, что сделка действительно была.Оно и понятно. Очуметь тут есть от чего.

Ведь кроме наделавшей столько шума системы АСК НДС-2, позволяющей ФНС отслеживать в автоматическом режиме все цепочки НДС, налоговая совместно с ЦБ РФ и Росфинмониторингом взялись за «кровеносную систему» любого бизнеса — расчетные счета.

Бизнес-курс «Остаться в живых»

В зависимости от осуществляемой деятельности выбирается наиболее подходящий налоговый режим. Так, если ИП предполагает работать с НДС, то выбирается общая система налогообложения. В остальных случаях выгоднее спецрежим.

Например, УСН с объектом «доходы», если в деятельности ИП не планируется существенных расходов, или с объектом «доходы минус расходы», если в регионе установлена льготная ставка единого налога или в деятельности предполагается большая доля расходов.

Подумал и решил, что не буду описывать непопулярные схемы с оффшорами, страховыми компаниями, банками, НКО, фондами, векселями и прочими ценными бумагами, платежными терминалами.

Владелец бизнеса имеет право стать директором компании. Или заместителем, да и вообще — занять любую должность. Казалось бы – зачем нужны дивиденды, если есть зарплата?

При этом важно соблюдать правильность и последовательность оформления документов, иначе НДС придется заплатить со всей суммы сделки.

Источник: https://rusjaimini.ru/konsultaciya-yurista/3168-kak-obnalichit-nds.html

Как вывести деньги компании: один законный способ и четыре опасных

Учредители могут оформить заем у своей компании, с него не надо платить НДФЛ и взносы, это деньги в долг.

Займы бывают беспроцентные и с процентами. Для займа между компанией и учредителем оформляется договор, в нем прописывают проценты и срок возврата.

Учредители считают способ надежным, потому что закон не запрещает компаниям выдавать займы. Но налоговая думает иначе: если компания может себе позволить выдавать крупные займы, то почему не развивается на эти деньги и где налоги? И почему дает беспроцентные займы, в чем экономический смысл этого поступка?

Самое подозрительное — это бессрочные беспроцентные займы, когда учредитель берет в долг миллион без процентов и не возвращает его.

Анастасия, финмониторинг Модульбанка

Закон действительно не запрещает компаниям выдавать займы, но это не значит, что компания может раздавать деньги в долг и не требовать их возврата.

Компании часто пытаются использовать займы для незаконного обналичивания денег. Поэтому все займы, особенно беспроцентные, банк берет на контроль: проверяет законность операций и блокирует переводы, если что-то не так.

Схему с займами любят использовать сомнительные фирмы, у которых вся деятельность только на бумаге.

Иногда компании думают, что если заем на небольшую сумму, его не заметят, но это не так. Если компания регулярно дает займы на небольшие суммы, которые не возвращаются, это станет для банка поводом проверить их законность.

Источник: https://delo.modulbank.ru/all/company-money

Как обналичить ндс

Как обналичить ндс

Сергей Коньков Купить фото

Рынок обнала — дело опасное. Только за последний год МВД произвело более 35 обысков в нескольких петербургских офисах и двух десятках квартир по подозрению в незаконном возмещении НДС и легализации доходов. Но обнальщиков это, похоже, все равно не останавливает.

Обнальщики ждут клиентов

Обнальщики ждут клиентов

Крупные игроки рынка обнала в Петербурге и Москве говорят о том, что спрос на их услуги возрастет. Скорее всего это произойдет перед Новым годом. «Мы ждем повышения спроса на услуги. Люди не захотят платить такой большой процент НДС», — рассказал один из участников теневого рынка.

Если верить сайтам компаний, которые занимаются обналом, стоимость услуг составляет примерно 12-13% от суммы. Например, при обналичивании 1 млн рублей придется отдать 13%, если речь идет о цифрах от 1 млн до 5 млн рублей, то тариф снизят до 12,5%. Чем больше сумма, тем ниже процент.

Если говорить о повышении стоимости услуг по обналу, то эксперты расходятся во мнениях, кто-то говорит, что никаких скачков не будет, другие же уверены, что после 1 января 2019 года тарифы вырастут на 1-2%.

«Где-то тариф может подскочить до 15%. Все зависит от сроков, назначения платежей и суммы. Спрос рождает предложение, как говорят. Если люди будут готовы платить более высокий процент, то они вырастут», — говорят игроки рынка.

При этом обнальщики добавляют, что им стало сложнее получать прибыль, а новых клиентов стало меньше. «Государство затруднило систему обнала, закрутили гайки», — говорит один из сотрудников компании, которая занимается обналом в Петербурге.

Автор анонимного телеграм-канала про теневую экономику «Баблишко», который сам представился «ДП» обнальщиком, рассказал, что повышение НДС, наоборот, никак не повлияет на стоимость подобных услуг.

«Влияния никакого. Ставка за нал не изменится. Мне без разницы, оптимизировать 18 или 20% НДС. Механизм один и тот же. Просто у ребят, кто специализируется на закрытии НДС, появится немного больше клиентов», — считает он.

Автор канала также добавил, что сложность схемы вывода никак не влияет на проценты обнальщиков.

«Процент определяется жадностью продавца и количеством посредников», — рассказал он.

Загнали в тень

Загнали в тень

Из-за повышения НДС до 20% крупные компании могут уйти в тень или раздробить свои предприятия на несколько фирм и формально уйти в малый бизнес, который работает по системе упрощенного налогообложения. При этом номинально компании останутся крупными, считает председатель совета петербургской Ассоциации малого бизнеса в сфере потребительского рынка Алексей Третьяков.

«У каждого болевой порог разный. Для кого-то это станет последней каплей, для кого-то нет. Для кого-то последней каплей стали и предыдущие решения. Государство загоняет исправный бизнес в тень. Дело в том, что рост НДС, который сейчас предполагается — это не единственный наезд государства на бизнес», — добавил Третьяков.  

По его словам, лучшим выходом из сложившейся ситуации может стать введение прогрессивного подоходного налога.

«Этим бы мы заткнули значительные дыры в бюджете. Но, к сожалению, власти сказали, что это нецелесообразно. Поэтому богатые уйдут в тень», — заключил Третьяков.

Сергей Светцов, юрист в финансовой сфере из компании «Твое право финансы», считает, что обнальщикам навряд ли стоит готовиться к большому количеству клиентов.

«Думаю, у обнальщиков все будет очень плохо, потому что в последнее на них начали сильно давить, и все эти истории с обналом стали сложнее. У представителей серого сектора количество клиентов, наоборот, сильно уменьшится, потому что это становится опаснее», — считает он.

Также юрист предполагает, что из-за опасности незаконных финансовых схем сам теневой финансовый рынок сократится, а вместо этого могут появиться «государственные» обнальщики, то есть те, у которых есть хорошие связи и «крыша».

«Вообще, это довольно легкий для входа рынок, обналом может заниматься человек, который имеет элементарные знания о том, как устроена банковская система и налоговые, и если у него есть условные 40 паспортов», — рассказал Светцов.

Он также считает, что повышение НДС повлияет только на цены и реальный финансовый сектор, а не на теневиков.

Выделите фрагмент с текстом ошибки и нажмите Ctrl+Enter

Обсуждаем новости здесь. Присоединяйтесь!

Источник: https://urhelp24.info/nalogi/kak-obnalichit-nds.html

Как обналичить ндс

Как обналичить ндс

Обналичка через ИП – как она происходит + 4 основных вида реализации схемы по обналичиванию + возможные риски и уголовная ответственность за совершение незаконной деятельности.

Обналичивание финансовых средств в России всегда было актуальным вопросом. Предприниматели, частные лица ищут различные схемы обналички, часто в обход налоговой службы и отображения средств в документах и отчетах.

На сегодняшний день, ввиду экономического кризиса в РФ, большинство схем обналички удачно подстроены к действующим законам Налогового кодекса страны. Если в процессе обналички происходят все необходимые отчисления налогов, такая система полностью законна. Однако есть и «серые» способы, которые могут повлечь за собой наказания, вплоть до ареста.

Итак, как происходит обналичка через ИП?

Обналичивание финансовых средств: что это?

Обналичивание финансовых средств: что это?

Данный процесс представляет собой получение реальных сумм, которые хранятся на банковском счете фирмы, физического или юридического лица, частного предпринимателя, предприятия.

Без данного процесса экономика ни одной страны существовать не будет. Ведь большое количество услуг, продажа товаров происходит только за наличку. Поэтому вывод мелких и крупных сумм происходит регулярно.

Примером банальной обналички является получение зарплаты, пенсии в банкомате. Является ли вывод средств законным процессом? Разумеется, если действовать в рамках законодательства.

Так как полностью запретить наличность невозможно, Закон занимается контролем и регулированием обнала. Это нужно для того, чтобы схемы обналичивания не проводились в обход налоговых служб.

При осуществлении разных видов деятельности предприниматель обязан выплачивать налог по процентной ставке. Иногда эта ставка настолько высока, что деятельность перестает быть прибыльной. Тогда и «рождаются» обходные схемы обнала.

Законные варианты обналички денег через ИП

Законные варианты обналички денег через ИП

Обналичивание средств может быть полностью законным.

Есть три варианта таких схем:

  1. Вывод денег для осуществления хозяйственной деятельности.
  2. Схема использования франшизы.
  3. Обналичка через ИП.

№1. Хозяйственная деятельность

№1. Хозяйственная деятельность

Данный вариант обналички является самым распространенным в стране.

Любое предприятие, которое ведет активную деятельность, тратит большие средства для организации труда.

Так, основные виды хозяйственных расходов следующие:

  • Выплата заработной платы.Большое количество предприятий осуществляют выплату зарплаты по наличному расчету. Следовательно, для этого нужно обналичить средства.
  • Траты на производство.Изготовление продукции, предоставление услуг всегда подразумевают немалые траты. Так, чтобы что-то продать, материалы для производства этого продукта нужно сначала купить.
  • Заключение договора на сотрудничество.Для заключения договоров о сотрудничестве с другими предприятиями часто требуются наличные средства для вклада.
  • Бытовые траты.Наличные средства могут потребоваться на уплату коммунальных услуг, приобретение бытовой химии, ремонт. Все это является законным вариантом обналички денег.

Но каждый из этих пунктов требует строгой отчетности. Например, у вас есть платежная квитанция, по который нужно оплатить коммунальные услуги в размере 10 тысяч рублей. Значит, на данную цель вы сможете обналичить только эту сумму, и не копейкой больше.

№2. Использование франшизы

№2. Использование франшизы

Обналичка может осуществляться посредством приобретения прав на пользование товарным знаком, авторским правом другого предпринимателя, бизнесмена. Если бренд уже давно существует на рынке, наличная выплата за пользование ним осуществляется ежемесячно владельцу.

Этот вариант сложный в реализации, используют его крупные предприятия. А вот схему обналички через ИП рассмотрим максимально подробно.

3 варианта, как зарегистрировать ИП онлайн

№3. Схема вывода средств через ИП

№3. Схема вывода средств через ИП

Процесс обналичивания денег через ИП считается законным. При соблюдении всех правил обнала, проблем с Законом не возникнет. Если же бизнесмен желает вывести средства в обход всем налогам, схема будет незаконной, следовательно, уголовно наказуемой.

По этой схеме компания, желающая вывести деньги, должна заключить договор с любым ИП о том, что она оплачивает другому индивидуальному предпринимателю какие-то товары или услуги.

В документе, конечно же, указывается большая сумма, нежели вкладывается в оборот. По большому счету непосредственно услуги могут вообще не предоставляться. Нередко мошеннические схемы основываются на оказании услуг интеллектуальной собственности.

Дело в том, что такой вид товаров и услуг очень сложно отследить, и Налоговая инспекция не сможет придраться к документации. Например, компания говорит, что использует программы, интеллектуальные работы, которые разработал ИП. За это и производятся денежные отчисления.

Сумма может быть абсолютно разнообразной. Ведь стоимость данной идеи устанавливается индивидуально предпринимателем, и не считается объективной.

Возникают сложности в оценке и таких услуг:

  • монтажные работы;
  • ремонт (квартиры, техники, других предметов);
  • строительство;
  • аренда помещения.

Деньги за услугу (необходимая сумма для обнала) перечисляются на счет ИП. Далее предприниматель их законно обналичивает и отдает «заказчику». Последний выплачивает определенную сумму ИП за помощь в деле. Как правило, это «вознаграждение» заранее оговаривается.

У вас остались вопросы касательно этой схемы? Рассмотрим практический пример:

Например, компания по производству видеокарт, материнских плат для компьютеров ООО «Ферум» хочет обналичить 200 000 рублей. Для этого она заключает договор с ИП, который обязывается предоставлять услуги по сбору микросхем. На основании этого ООО «Ферум» перечисляет на счет ИП необходимые средства, а индивидуальный предприниматель их законно обналичивает и получает свой процент от сделки.

Далее мы рассмотрим несколько отдельных вариантов, как можно совершать обналичку.

а) Как реализовать обналичку через ИП?

а) Как реализовать обналичку через ИП?

Обналичка через ИП может реализоваться несколькими способами. Соблюдение всех правил вывода средств будет считаться полностью законной системой.

Рассмотрим их кратко в данной таблице:

НазваниеПринцип реализацииИтог
Предоставление товаров Компания заключает соответствующий договор на поставку любых товаров от индивидуального предпринимателя. ИП выставляет ту сумму за товары, которую ООО хочет обналичить. Наилучшим вариантом реализации будет закупка интеллектуальной собственности (как указывалось выше). Метод очень удобный, но требует точных, четких согласований между обеими сторонами. Вся обналичка делится между компанией и ИП по предварительному соглашению. При этом весь процесс является абсолютно законным.
Предоплата за услуги Стороны (ООО и ИП) заключают между собой соглашение на выполнение долгосрочных услуг. При этом указывается, что ООО предоставляет стабильное финансирование ИП, предоплату. Так, компания переводит все необходимые средства на счет ИП. В это время предприниматель не предоставляет свои услуги, а в дальнейшем объявляется банкротом. Работа по предоплате является законной и не вызывает подозрения у Налоговых служб. А при объявлении ИП банкротом позволяет ему преждевременно прекратить свою деятельность.
Обналичка по неустойке Договор заключается между ООО и ИП. В документе указывается необходимая для обналички сумма выплат (штраф за просрочку по услугам). Следовательно, ООО намеренно не выполняет оговоренные обязательства в срок, что и предполагает выплату денег ИП. Перечисление штрафных санкций является законным обоснованием для обнала средств.

Также, есть вариант создания фирмы-однодневки. Такая обналичка через ИП предполагает оформление нового ИП. Заинтересованная компания переводит денежные средства на счет этого предпринимательства за предоставление фиктивных услуг. После обнала ИП просто закрывается, прекращает свою деятельность.

Обналичивание денежных средств.

Что такое обнал денежных средств? Законные
схемы обналичивания денег.

б) Обналичка через ИП: степень ответственности

б) Обналичка через ИП: степень ответственности

При проведении махинаций по обналичке, Законом РФ предусмотрено административное, уголовное наказание для бизнесмена.

Так, директор компании, которая занимается незаконным обналичиванием средств, понесет наказание за уклонение от уплаты налогов и подделку документов. В среднем можно получить до 6 лет лишения свободы.

Источник: https://darinasledstvo.info/nalogi/kak-obnalichit-nds.html

Как обналичить ндс

Как обналичить ндс

Чтобы идти дальше, надо принять три тезиса, важных для понимания этого вопроса:

  1. Общество с ограниченной ответственностью – обособленный субъект гражданского права, имеющий собственное имущество и самостоятельно отвечающий по своим обязательствам.
  2. После внесения в уставный капитал ООО собственных денег или имущества учредитель теряет право распоряжаться ими в своих личных целях.
  3. Для учредителя прибыль от бизнеса это доход из внешних источников, при получении которого он должен заплатить налог на дивиденды: НДФЛ для физических лиц или налог на прибыль для участника-юридического лица. Исключение сделано только для участников-российских организаций, если они получают дивиденды из компаний, где доля их участия превышает 50%.

А суть проблемы можно обозначить так: как учредителю ООО получить заработанные деньги с минимальными дополнительными потерями?

Способ №1: Дивиденды – единственно верный способ

Способ №1: Дивиденды – единственно верный способ

Несмотря на то, что в заголовке анонсировано шесть способов получения денег из ООО, только один из них является по-настоящему классическим и достойным называться – «живу на доходы от бизнеса». Дивиденды – это часть распределяемой прибыли общества, поэтому выплатить их можно только тогда, когда эта прибыль есть по данным бухгалтерского учёта.

Порядок распределения дивидендов выглядит так:

  1. Рассчитать чистые активы организации и убедиться, что они превышают уставный капитал.
  2. Вынести решение участника/участников о распределении прибыли и сроке выплаты дивидендов.
  3. Выплатить дивиденды участнику, предварительно удержав с этой суммы НДФЛ (13% для резидентов РФ или 15% для нерезидентов) или налог на прибыль (ставки 0%, 13%, 15%, в зависимости от категории участника).

Проводить такую процедуру можно не чаще раза в квартал, хотя уже распределённые дивиденды можно выплачивать каждый месяц.

Кроме этого варианта, имеющего ограничения как по периодичности, так и по некоторым другим условиям, есть ещё пять способов вывести деньги из своего ООО, хотя получением прибыли, в полном смысле слова, их уже назвать нельзя.

Способ №2: Получение зарплаты

Способ №2: Получение зарплаты

Многие учредители компаний сами руководят бизнесом, оформляя себя в штат по трудовому договору. На первый взгляд, этот способ равнозначен по затратам выплате дивидендов (ставка НДФЛ с зарплаты и на дивиденды одинакова – 13%).

Но не надо забывать, что на зарплату надо начислить и выплатить за счёт работодателя страховые взносы, в общем случае 30% от суммы выплаты. Если смотреть на это с точки зрения – касса ООО равно карман учредителя – то этот способ самый дорогой. Например, чтобы директор получил на руки 100 000 рублей, в виде налогов и взносов надо заплатить 49 425 рублей.

Способ №3: Занять деньги у своей фирмы

Способ №3: Занять деньги у своей фирмы

Что делать, если отдавать с зарплаты такие деньги не хочется, а срок распределения дивидендов ещё не подошел? Деньги можно одолжить в виде беспроцентного займа, срок которого разрешается неоднократно продлевать.

И хотя заём – это долг перед компанией, общество вправе его простить, если учредитель не вернёт одолженную сумму. Правда, сделать это может только организация, которая успешно работает и не имеет задолженностей перед бюджетом и партнерами. В противном случае, налоговики заинтересуются – с чего такая щедрость и почему не приняты все меры по взысканию займа.

В случае прощения долга учредитель опять-таки должен уплатить НДФЛ по ставке 13%, как и при получении дивидендов.

Способ №4: Управление компанией в статусе ИП

Способ №4: Управление компанией в статусе ИП

Чтобы снизить размер налоговых отчислений при получении денег, некоторые учредители заключают со своим ООО договор на управленческие услуги. Для этого учредитель регистрирует ИП и оказывает услуги не как наёмный работник, а как субъект предпринимательской деятельности.

Если ИП выберет упрощённую систему налогообложения в варианте «Доходы», то со своего вознаграждения он должен заплатить не 13%, как с зарплаты, а только 6%. Правда, страховые взносы за себя ему тоже придется заплатить, но по итогу, это будет все равно намного меньше, чем 30% по трудовому договору.

Но хотя этот вариант абсолютно легальный (ведь ИП-управляющий платит за себя налоги и взносы), ФНС здесь не дремлет. Цель налоговиков – доказать, что заключение договора гражданско-правового характера вызвано только уходом от налогов. Соответственно, такие договоры будут тщательно проверяться на наличие условий, характерных для трудовых отношений.

А кроме того, солидные суммы вознаграждения управляющему должны быть обоснованы реальными экономическими достижениями организации. Нет прибыли, потому что половина дохода ООО уходит на оплату услуг управляющего? Налицо налоговая схема, считают инспекторы. Так что, этот способ получения денег от бизнеса законный и выгодный, но особенно контролируется налоговиками.

Способ №5: Взять деньги под отчёт

Способ №5: Взять деньги под отчёт

Учредитель, который принят в штат, может получить деньги из кассы или со счёта ООО, но не для себя, а для оплаты бизнес-расходов. Это способ, от которого бухгалтер хватается за голову, потому что, если быть честным, все деньги ООО до копейки должны быть потрачены в деловых, а не в личных целях.

Но реальная жизнь не так идеальна, как бухгалтерский баланс, поэтому просто констатируем, что каким-то образом в большинстве ООО находится документальное подтверждение подотчётных расходов. Здесь мы вам не советчики, но и делать вид, что такого варианта нет, тоже нельзя.

Способ №6: Представительские расходы

Способ №6: Представительские расходы

В буквальном смысле назвать этот способ выводом денег нельзя, потому что здесь учредитель получает не деньги, а материальные блага, которые можно на них приобрести. Такой себе вариант получения натурой: гостиница, оплата питания, деловой гардероб, культурные мероприятия и прочее. Но у представительских расходов существует лимит – не более 4% от фонда оплаты труда. Плюс, опять же, требуется документальное обоснование того, что расходы имели деловую цель.

Учитывая такие сложности с получением денег из ООО, становится понятно, почему для учредителей так популярна тема обналички. Раз есть потребность получить заработанные деньги быстро и с минимальной «комиссией», то будут и предложения, увы, нелегальные.

Что такое обналичка

Что такое обналичка

Объяснений, так же, как и вариантов, у этого понятия несколько, но остановимся на одном. Обналичка – это вывод денег учредителем без уплаты налога на дивиденды через подконтрольные лица.

Типичный вариант обналички – перечисление оплаты подконтрольному или подставному лицу за якобы оказанные услуги или поставленные товары. Деньги при этом включаются в расходы ООО, но ничего взамен в реальности организация не получает. Выведенные деньги возвращаются учредителю, но уже как физическому лицу – наличными или перечислением на его личный счёт.

Кроме того, что эта схема является уголовно наказуемой, учредитель сильно рискует, ведь выведенная сумма к нему может просто не вернуться. Плюс тут тоже есть финансовые потери: плата за риск подставному лицу может достигать 5%, и определённая сумма уйдет на комиссию банку.

Резюме

Способы вывода денег с расчётного счёта ООО

как обналичить ндс

При создании компании каждый учредитель рассчитывает получать прибыль от её работы. Но, по закону, единственным способом как легально обналичить деньги с ООО, остаётся выплата дивидендов. Она может быть неудобной и затратной, что вынуждает владельцев компаний искать другие пути обналичивания.

Способы обналичить деньги счёта ООО

По закону даже единственный владелец компании, являющийся её директором, не может выводить деньги со счёта на своё усмотрение. В законе предусмотрен только один способ получения наличных денег со счёта ООО, это — выплата дивидендов. Но иногда возникает необходимость в быстром получении свободных денег, например, для инвестирования в стартап или ценные бумаги, и тогда этот способ не работает.

Безналичным путём можно провести выплату только в пределах 100 000 рублей. Суммы большего размера должны проводиться строго по документам и с обоснованием выплаты.

Но существует масса других способов, как вывести деньги со счёта юридического лица. Некоторые из них являются законными, другие могут быть расценены как совершение экономического преступления.

Выплата зарплаты

Любые суммы с баланса предприятия могут отправляться сотрудникам в качестве зарплаты. Для этого учредители даже иногда устраиваются сотрудниками в штат своей компании. Но у такого способа обналичить деньги счёта ООО есть минус: зарплата облагается большими налогами. В России с заработанных денег придётся выплатить 13% налогов и 30% в виде взносов в различные фонды. Что приводит к потере почти половины полученной суммы.

Выплата премиальных

Юридическое лицо имеет право периодически выписывать премии своему учредителю, руководителю или сотруднику. Но премии нельзя выдавать просто так — контролирующие органы будут проверять документальные основания для этого. Заслуги, за которые могут быть выписаны премии, должны быть прописаны в договорах или внутренних правилах работы компании.

Размер подобных премиальных выплат не ограничивается законом, их относительно просто оформить на бумаге. Но если выплата премии связана с какими-либо достижениями или показателями, то их придётся подтверждать документально. Необоснованные премии вызовут вопросы при проверке юридического лица.

Вывод на представительские расходы

Представительские расходы — затраты компании на поездки сотрудников за границу, организацию мероприятий, покупку подарков. Для того, чтобы направить деньги учредителю таким способом, его нужно сначала оформить в штат компании.

Способ является чистым с формальной точки зрения. Но при проверке всё равно могут возникнуть вопросы. Если в налоговой сочтут некоторые мероприятия и поездки неуместными или не связанными с улучшением деятельности компании, то возможно снятие таких расходов. Обычно в поле их зрения попадают все расходы, связанные с досугом и развлечениями.

Как правило, при подобных подозрениях руководство компаний объясняет эти расходы обычаями ведения бизнеса в отдельной сфере.

Деньги на представительские расходы выдаются лицам, которые работают в компании или имеют с ней договорные отношения. Если учредитель не числится в штате своего ООО, то получить их он не сможет. По размеру суммы также существуют ограничения: нельзя выдавать более 4% от фонда оплаты труда. При этом, представительские расходы не могут долго оставаться невостребованными и лежать на счету. Их необходимо либо вернуть, либо предоставить документы об использовании.

Конкретный срок не устанавливается, но, если такие расходы не будут со временем подтверждены документами, это вызовет проблемы с контролирующими органами. Они могут посчитать это доходом и начислить уплату налогов со штрафами.

Дивиденды

Полностью законный способ обналичить деньги счета ООО и распределить полученную прибыль между акционерами. К их выплате также предъявляется ряд требований:

  • Дивиденды выплачиваются не чаще раза в квартал
  • Факт получения прибыли необходимо документально подтвердить
  • Компания должна находиться в устойчивом финансовом положении как до выплаты дивидендов, так и после неё.
  • Решение о выплате дивидендов и её размере принимается на собрании учредителей. После их согласия потребуется оформить немалое количество документов.

Дивиденды также облагаются налогами. Ставка равняется 13%, что делает такой вывод затратным способом.

Способ неудобен для тех, кому нужна быстрая выплата со счёта ООО.

Выдача займа учредителю

Любая организация может выдать любому физическому лицу займ. Такой способ обналичить деньги с расчётного счёта ООО может быть самым дешёвым. Займы не могут быть беспроцентными или выдаваться под незначительный процент. Вся экономия на процентах по займу будет облагаться налогом в 35% когда проверка выявит такой факт.

Оптимальным размером будет ставка в 2/3 от актуальной ставки Центрального Банка. На сегодняшний день (июнь 2019) она равняется 7,75% годовых, поэтому без привлечения внимания соответствующих органов можно выдать под 5,2%.

Позже выданный заём можно будет списать, но такое действие считается выплатой дохода и облагается налогом в 13%.

Для регулярного получения средств из ООО этот способ не подойдёт, так как, в случае регулярности операцией заинтересуется налоговая. При суммах займов выше 600 000 рублей информация о них попадает в службу финансового мониторинга.

Вывод через ИП

Решить проблему с тем, как обналичить деньги с ООО законно, можно через физлицо, которое зарегистрировано индивидуальным предпринимателем. Закон разрешает ИП выполнять функции управления компаниями. Для этого составляется соответствующий договор, а большая часть прибыли отправляется к ИП. Дальше со счёта деньги можно свободно снимать.

Единственным минусом является только то, что подобные снятия вызывают много вопросов у контролирующих органов. При проверках они будут пытаться доказать, что предприниматель является фактическим директором ООО. Если у государственных органов это получится, то с доходов предпринимателя придётся доплатить налоги и сборы с зарплаты. Дополнительно назначаются пени и штрафы.

Но если договор составлен правильно, то проблем даже под пристальным вниманием государства быть не должно. Со снятых денег нужно будет заплатить 6% в виде налогов.

Перечисление физлицу по договору

ООО может заключить с физическим лицом договор на оказание услуг или проведение работ. На их проведение со счёта ООО можно легко перевести любую сумму. Но после проведения работ необходимо будет доказать этот факт актом оказанных услуг. Подобные действия не привлекают внимание контролирующих структур если в них нет явных нарушений.

Оказанная услуга или проведённые работы не должны идти вразрез с профилем работы ООО. Физическому лицу, которое получило деньги по договору, придётся заплатить подоходный налог в 13%.

Процедура вывода денег со счёта ООО

Вне зависимости от выбранного способа, существует формальная процедура, как обналичить деньги с расчётного счёта ООО. Банк при снятии затребует обоснование вывода. Чаще всего указываются расходы на хозяйственные нужды или на зарплату для персонала. Банк в таком случае не может отказать клиенту или заморозить его перевод. Поэтому юридические лица чаще всего не работают с криптовалютами: такие операции трудно провести через банк и отразить в отчётности.

После того, как деньги получены, их необходимо оприходовать в кассу предприятия. Если средства на конец дня превысят установленный внутренним распорядком лимит, то их нужно будет отправить обратно в банк.

Из документов для снятия со счёта основным является чековая книжка, её выдают в ходе открытия счёта ООО. К ней прикладывается карточка с образцами подписей уполномоченных на снятие денег сотрудников или учредителей. В чеке указываются необходимые для снятия данные:

  • Дата снятия средств
  • Сумма вывода
  • Паспортные данные получателя
  • Подпись
  • Назначение вывода со счёта ООО

Если указанные данные проходят проверку сотрудником банка, то перевод со счёта проходи. Также при себе необходимо иметь документ, подтверждающий личность. При снятии крупных сумм необходимо заранее оставлять на неё заявку, так как в финансовом учреждении может не быть нужного количества денег.

Все операции по снятию обязательно должны отражаться во внутренней отчётности предприятия.

Расходы на обналичивание

За операции по выводу со счёта ООО банками взимается комиссия, которая может зависеть не только от суммы, но и от назначения платежа. Она выражается не только в процентах, но и в денежном выражении (например, 1,5%, но не менее 200 рублей). Информацию о том, сколько придётся платить, лучше выяснить при открытии счёта и выборе банка.

Иногда устанавливаются минимальные суммы, в рамках которых можно делать вывод без комиссии. Обычно они равняются 200 000-300 000 рублей.

Меньше всего придётся платить за вывод денег для выплаты заработных плат. Обычно комиссия за такие операции не превышает 1%. Некоторые руководители предприятий пытаются обмануть банк, указывая ненастоящие назначения вывода. Это может привести к разрыву договора с банком и блокировке счетов ООО.

Ответственность за нелегальное обналичивание

Некоторые схемы обналичивания являются нарушением законодательства и за них предусмотрена ответственность вплоть до уголовной. Суровость наказания зависит в первую очередь от объёма выведенных незаконным образом средств. В российской практике наибольшее распространение получили следующие виды наказания:

  • Штраф
  • Условный срок
  • Лишение свободы, максимальный срок — 11 лет

Статьи уголовного кодекса, которая прямо упоминает незаконное обналичивание, нет. Обычно используются статьи и пункты о передаче ложных сведений ФНС или сокрытии сведений от государственных органов.

Наказание распространяется на все стороны операции по незаконному обналичиванию. Например, при использовании схемы с подставным ИП ответственность наступает для учредителя ООО и других сотрудников, которые участвовали в преступлении (бухгалтер, директор и иные сотрудники). Также к наказанию будет приговорён учредитель ИП.

Какой способ обналичивания выбрать

При определении способа того, как легально обналичить деньги с ООО, стоит рассчитывать баланс риска и экономии средств. Для тех, кто хочет получить максимальную экономию и готов к прохождению регулярных проверок, подойдёт работа через управляющего индивидуального предпринимателя.

Учредители, которые хотят минимизировать риск и готовы смириться с повышенными затратами, могут обналичить деньги с расчётного счёта ооо через объединение методов с выплатами зарплаты и дивидендов. На заработную плату при этом должно распределяться меньше средств, так как этот способ вынудит платить повышенные налоги.

Займы с последующим списанием и выдачу денег на представительские расходы должны быть разовыми способами получения средств и не практиковаться на регулярной основе.

Источник: https://ruscoins.info/investicii/kak-obnalichit-dengi-s-ooo-rasprostranyonnye-sposoby-25457/

Как ИП снять деньги с расчётного счёта

как обналичить ндс

Безналичные платежи через банк – это удобный инструмент расчётов для ИП. Если сумма платежа по договору с другим бизнесменом превышает 100 000 рублей, то иного варианта, чем оплата на расчётный счёт, не существует. Это так называемый лимит наличных расчётов между субъектами предпринимательской деятельности в рамках одного договора.

Наличные деньги предприниматель чаще всего получает от покупателей и клиентов. Если это обычные физические лица, то ограничение по сумме в 100 000 рублей здесь не действует, но возникает проблема сохранности наличных средств. Чтобы не беспокоиться об этом, проще всего вносить наличность, полученную от покупателей и клиентов, на расчётный счёт.

Вести безналичные расчёты удобно и безопасно, но в некоторых случаях предпринимателю может потребоваться вывести деньги с расчётного счёта, т. е. обналичить их. Рассмотрим подробнее, как ИП снять деньги с расчётного счёта в 2019 году. 

Что учесть при снятии денег с расчётного счёта ИП

Если вам необходимо рассчитаться с партнёрами или работниками именно наличными деньгами, то надо учесть следующее:

  • За снятие наличных денег с расчётного счёта банк взимает комиссию. Если деньги обналичиваются для выдачи зарплаты, то размер комиссии небольшой, обычно не превышает 1%. А вот если предприниматель снимает деньги для других целей, в том числе, на личные нужды, то комиссия может достигать 2% и более, в зависимости от суммы.
  • Все операции с наличными деньгами должны выполняться в рамках соблюдения кассовой дисциплины. Хотя по действующим правилам, установленным Центробанком, в 2019 году индивидуальные предприниматели вправе не вести кассовые документы, на практике такой упрощённый порядок может привести к спорам с налоговыми органами при определении налоговой базы. Подробнее о правилах наличных расчётах читайте в статье «Кассовые операции».
  • Если вы часто снимаете наличные деньги с расчётного счёта ИП на крупные суммы (от 100 000 рублей), то будьте готовы к тому, что банк может затребовать у вас подтверждение дальнейших расходов этой наличности. Такой контроль банки осуществляют в рамках закона № 115-ФЗ «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем».

Получить наличные деньги вы можете в кассе своего банка, заполнив чековую книжку или платёжное поручение. Далее полученная наличность должна быть оприходована в кассу ИП по приходному кассовому ордеру (ПКО), а затем выдана из кассы по расходному кассовому ордеру (РКО).

Чтобы подтвердить расходование наличных денег в предпринимательских целях, надо оформлять и сохранять договоры с партнёрами, кассовые и товарные чеки, счёта-фактуры, товарные накладные, другие платёжные документы. Выдача зарплаты наличными подтверждается платёжной ведомостью по форме Т-53. При снятии наличных с расчётного счёта предпринимателю не надо составлять проводки, т.к. это инструмент бухгалтерского учета, который ИП не ведут.

Учитывая сложность оформления кассовых операций и необходимость выплаты комиссии банку, мы рекомендуем проводить наличные расчёты с контрагентами и работниками в крайних случаях. Что касается снятия наличности для личных нужд ИП, то сделать это проще.

Как ИП вывести деньги с расчётного счёта на личные нужды

Деньги, полученные от бизнеса, ИП может тратить на личные нужды без ограничений и дополнительного налогообложения. Этим индивидуальный предприниматель принципиально отличается от учредителя ООО. Собственник компании доход от дела может получить только в виде дивидендов, заплатив ещё и налог по ставке 13%.

Приведём две цитаты, явно подтверждающие право предпринимателя распоряжаться полученным им доходом в 2019 году на своё усмотрение:

«Денежные средства, которые остались на расчётном счёте индивидуального предпринимателя после уплаты налогов, сборов и обязательных платежей, могут быть использованы им на личные цели. Налогообложение сумм денежных средств, переведенных с расчётного счёта индивидуального предпринимателя на счёт физического лица, Кодексом не предусмотрено» (из письма Минфина России от 11 августа 2014 г. N 03-04-05/39905).

Источник: https://www.regberry.ru/malyy-biznes/kak-obnalichit-dengi-s-raschyotnogo-schyota-ip-legalno-v-2016-godu

Как поживает обналичка через ИП в 2019 году?

как обналичить ндс

Прошли времена, когда деньги обналичивали без головной боли. И хотя ИП — это интересный инструмент получения личных легальных низконалоговых доходов и даже наличных денег, сложностей здесь полно. Ведь с обналом борются не только налоговики, но и банки, которые по требованию закона № 115-ФЗ следят за движением денег клиентов и при малейших подозрениях блокируют счета. Надо все делать аккуратно, чтобы не пришлось потом отмываться от репутации обнальщика.

Когда подозревают обналичку

Налоговики прекрасно знают про схемы налогового планирования через предпринимателей. Подозревать обналичивание начинают по совокупности обстоятельств:

– «ваш» ИП не сотрудничает с другими компаниями, только с вашей;

– учредитель компании и предприниматель – родственники, есть другая взаимозависимость;

– сделку закрываете по нерыночным ценам;

– предприниматель оказывает услуги, не указанные в кодах ОКВЭД-2, у него нет ресурсов исполнить договор.

В прошлогоднем споре налоговая доначислила организации единый налог по УСН, пени и штрафы, так как смогла доказать, что оплата услуг была только на бумаге. Директор открыл ИП и на свой же счет кидал деньги для обнала. У ИП не было других клиентов и какой-либо деятельности, схемы не вышло (постановление Арбитражного суда Дальневосточного округа от 03.04.2018 года № Ф03-577/2018).

У налоговиков и банков достаточно механизмов, чтобы проверять компании и их контрагентов-ИП на предмет подозрительных операций. Чтобы безопасно снизить налоги, надо точно знать, как еще можно обналичивать деньги, а как уже слишком опасно!

Как наказывают

Кроме налоговых доначислений, за обнал через ИП впаяют административный штраф за грубое нарушение требований к бухгалтерскому учету и отчетности: занижение сумм и налогов больше, чем на 10%, регистрация мнимой сделки и т.д. Отсюда штрафы по статье 15.11 КоАП для директора или главбуха – от 5000 до 10 000 рублей. За повторное нарушение штрафы удваиваются.

Уголовная ответственность (статья 199 УК РФ) начинается, если:

• за 3 года сумма налогов начислена в размере от 5 миллионов рублей, а нарушитель не заплатил 25% и больше от этой суммы (крупный размер);

• за 3 года начислено налогов на 15 миллионов рублей, а доля неуплаченных налогов — больше 50% (особо крупный размер).

Еще на семинаре: 

  1. Гражданско-правовой договор с ИП для оптимизации выплат страховых взносов и НДФЛ;
  2. ИП для оптимизации НДС и налога на прибыль;
  3. Другие способы переноса налогооблагаемой базы (добавленной стоимости и/или прибыли) на ИП;
  4. Оптимизация налога на имущество организаций с помощью ИП на спецрежимах или на ОСН.

Посмотреть всю программу.

Как выводят наличные со счета ИП

В отличие от юрлица, индивидуальный предприниматель может снять выручку в любой момент и не обязан сообщать цель расходования денег. Сумма ограничена пределом остатка, банк вводит лишь ежемесячный и суточный лимит. Способы обналичить деньги разные.

Один из самых быстрых и удобных способов обналичивания денег завязан на простом переводе с ИП счета на личный счет. Тут важно, чтобы карта была оформлена на имя предпринимателя. Ведь иначе при налоговой проверке спросят, почему ИП не удержал НДФЛ с каждого перевода как агент. Лучше рабочий и личные счета держать в одном банке, чтобы не платить комиссию за перевод.

Еще есть корпоративная карта, которую сейчас многие банки предлагают оформить одновременно с открытием расчетного счета ИП. Кэш-карта привязана непосредственно к расчетному счету и все транзакции оплачиваются напрямую с него. Главное, найти такой банк, предлагающий выгодный тариф на снятие денег. Этот способ обналичивания любят еще и потому, что можно выпустить сразу несколько карточек и все они будут привязаны к одному расчетному счету.

Еще, как вариант, можно воспользоваться личным банковским вкладом. Когда с помощью платежки предприниматель переводит деньги самому себе на депозит. Правда, воспользоваться ими получится только после закрытия депозита.

За всеми такими переводами банки следят. И да, неаккуратных блокируют! 

За что блокируют счета ИП 

Опасно снимать разом все деньги, которые поступили на расчетный счет или переводить их на личную карту. Особенно, день в день; половина сегодня, половина – завтра утром – тоже подозрительно. Банк хочет видеть, что у вас остаются средства на зарплату сотрудникам, налоги и другие расходы, которые вы можете оплачивать только через банковский счет.

Вообще, привлекают внимание повторяющие однотипные сделки по снятию крупных сумм, снятие средств на прочие цели, сумма которых несоразмерна с ведением бизнеса. Также в списке:

• операции без экономического смысла, например выплата шестизначной зарплаты;

• многочисленные вклады на короткие сроки, которые клиент закрывает, а деньги потом снимает наличными;

• странные переводы на счета другого банка, где действуют худшие условия (низкие ставки по депозитам, высокие комиссии и т.д.);

• операции, по которым невозможно установить стороны сделки.

Покажите, что когда выручка приходит на счет, сумма лежит хотя бы пять дней, из нее закупается товар, оплачивается аренда или коммунальные услуги и другие расходы. При аккуратном обналичивании вопросов не будет, если по всем признакам понятно, что коммерсант ведет реальную предпринимательскую деятельность и платит налоги по средним показателям. А на карту переводит свой личный доход.

Нужно понимать, что наличные поступления не должны составлять больше трети недельного оборота ИП, красным маркером отмечены суммы, близкие к 600 тыс. рублей, которые идут по транзитному маршруту.

Что касается корпоративных карт, то помимо снятия наличных, по карте должны проходить и другие операции. Иначе из банка потребуют пояснить, зачем бизнесу потребовалось так много наличных. Кстати, на все запросы сотрудников полезно отвечать сразу, не зарывая голову в кусты. 

Желательно сохранять приходно-расходные и кассовые документы. Хоть коммерсанты и не ведут бухучет и сдают только налоговую отчетность, чеки могут оказать пользу при налоговых спорах. ИП хранят документы в течение четырех лет. Про качественное документальное оформление расходов на семинаре тоже будет, приходите

Помните, что после блокировки счета, ИП попадает в черный список ЦБ и потом не без сложностей может открыть новый счет в другом банке.

Источник: https://www.klerk.ru/blogs/osvb/484736/

Как законно обналичивать деньги со счета — только легальные способы вывода денег

Страшный сон предпринимателя: он заходит в личный кабинет своего банка, а расчетный счет заморожен и деньгами воспользоваться нельзя. Это проделки финмониторинга, который заметил подозрительный перевод и заблокировал счет. Чтобы такой сон не стал реальностью, нужно пользоваться счетом правильно. Об этом — наш сегодняшний материал.

Что считается незаконным обналичиванием денег

В широком смысле — это превращение денег с расчетного счета в наличку без уплаты налогов, взносов и других платежей. Если выводить прибыль законно, нужно платить налог на дивиденды. Это как минимум. Когда деньги выводятся в качестве зарплаты, налоги и страховые платежи составляют без малого 50%.

Многие не хотят платить эти деньги и придумывают схемы для обналичивания. Они могут быть разными, но суть одна: средства проходят через счета несколько подставных фирм, последняя из которых незаконно их обналичивает через банк. После этого нал возвращается хозяину первого счета. Фирмам однодневкам суммарно падает около 5% всей суммы — это меньше, чем 13-процентный налог на дивиденды и уж тем более, меньше отчислений на заработную плату.

Для перевода денег на подставные фирмы (обычно ИП) нужны причины, хотя бы формальные. Вот и придумываются всевозможные консультации, обучения и тренинги, которые, на самом деле, никто не проводит.

Получается схема из нескольких фирм-однодневок, которые оказывают друг другу несуществующие услуги.

Когда налоговая начинает распутывать этот клубок, оказывается, что половины контор уже не существует, у других один и тот же директор, след которого теряется в живописных горах Северного Кавказа.

Вообще обналичка порочна по своей сути. Помимо прямого ухода от уплаты налогов, все незаконно выведенные средства пополняют океан черного нала российской экономики. А из него финансируется зарплата в конвертах, многомиллионные взятки чиновникам и другие нехорошие дела. Теневая экономика очень сильно кренит белую.

https://www.youtube.com/watch?v=hYiBLLHsRsA

Теперь вы понимаете: незаконное обналичивание — это зло. За такие выкрутасы предусмотрена уголовная ответственность. Поэтому вам, как честному бизнесмену, нужно делать две вещи: правильно обналичивать деньги и не совершать подозрительных, с точки зрения Центрального банка, операций.

Как законно выводить деньги со счета

Не будем отвлекаться на баловство вроде оплаты командировок и других представительских расходов: много денег здесь не выведешь. Законно получить деньги учредитель может тремя способами. Во всех случаях придется поделиться с государством.

Способ первый — зарплата

Этот путь обойдется дороже всех остальных. Суть его в том, что вы устраиваетесь на работу в свою же компанию по трудовому договору. Должность совершенно не важна — можете быть как директором, так и уборщицей. Ну, или грузчиком.

Про уборщицу, конечно, шутка, но если налоговики увидят, что оклад менеджера по клинингу в 3 раза выше, чем у коммерческого директора, к вам заглянут в гости.

То же самое относится и к мертвым душам: работникам, которые числятся только формально, а на работе не появлялись ни разу.

Итак, если вы наняли себя же в качестве директора, вы будете получать зарплату. С нее нужно платить налоги и взносы:

  • НДФЛ в размере 13%;
  • страховые и пенсионные взносы в размере 30-35%.

Грубо говоря, половину той суммы, которую вы получите в виде зарплаты, нужно отдать государству. Из этих денег формируется ваша (и не только ваша) пенсия, платится зарплата врачам, учителям и полицейским. Да, отдать в фонды придется немало, но такой подход — основа экономики любого государства. Налоги нужно платить и нечего тут рассуждать.

Хоть этот путь и дорого обойдется, у него есть одно ультрадостоинство. Зарплату себе можно платить при любых финансовых показателях работы компании. Даже если вы несете годовые или квартальные убытки, зарплату заплатить обязаны. И себе, и всем сотрудникам — иначе будут санкции со стороны трудовой инспекции, вплоть до уголовной ответственности.

Способ второй — дивиденды

Формально это первый способ распределения прибыли между учредителями. Давайте пробежимся по теории ООО.

Два человека скинулись на уставной капитал и создали юридическое лицо. Если сильно утрировать, теперь их не 2 человека, а 3: Вася, Петя и ООО “Кот и Крот”. И имущество третьего не принадлежит ни Васе, ни Пете. Это вам не ИП, где все деньги и основные средства — личная собственность индивидуального предпринимателя.

Вся хозяйственная и финансовая деятельность отчуждается от конкретных имен и фамилий и является собственностью ООО. В том числе, как вы догадались, прибыль. Для того, чтобы ее забрать, юрлицо должно заплатить налоги на учредителей — физических лиц. Часть прибыли, полученное одним из учредителей, называется дивидендами. Налог, оплаченный при их выдаче — это налог на дивиденды.

Размер налога бывает 13 или 15 процентов от суммы полученного дохода. 13% платят резиденты РФ, 15% — нерезиденты:

  • резидент РФ — гражданин любой страны, который за последние 12 месяцев находился на территории Российской федерации не меньше 183 календарных дней. В расчет не берутся дни, которые резидент провел за границей по уважительным причинам;
  • нерезиденты — все остальные, в том числе и граждане РФ, которые находились в стране менее 183 календарных дней.

* Календарные дни считаются суммарно за 12 месяцев. Не обязательно это должно быть 183 дня подряд.

Вроде бы красота. Зачем мне платить ползарплаты государству, если можно отдать всего-то 13 процентов в виде налога на прибыль? Все правильно, незачем. Загвоздка одна: эта самая прибыль должны быть. Причем подтвержденная бухгалтерскими документами. После этого нужно провести собрание учредителей и принять решение о распределении прибыли. Решение оформляется протоколом.

Если по результатам финансовой деятельности прибыли нет, то и дивиденды платить не с чего. Если прибыль есть, но есть долги перед государством — дивиденды также платить нельзя до тех пор, пока не рассчитаетесь с соответствующими фондами. Логика здесь простая: сначала расплатитесь с государством, а уж только после этого делите прибыль.

Еще один минус дивидендов — они не предусматривают пенсионных и страховых отчислений. То есть, получив на руки всю сумму после уплаты НДФЛ вы должны сами позаботиться о пенсии и медицинской страховке. То есть отнести часть теперь уже личных денег в пенсионный фонд и оформить полис медицинского страхования. В итоге сумма дивидендов станет еще меньше. Поэтому 13 процентов налога на прибыль — это только вершина айсберга. На самом деле заплатить придется больше.

Да и еще одно: дивиденды можно выплачивать не чаще, чем 1 раз в квартал.

Способ третий — устроиться к самому себе на работу в качестве ИП

Вообще этот способ уже находится на грани ухода от налогов. Суть его в следующем: директор или его заместители работают не по трудовому договору, а по договору оказания услуг. То есть, некий ИП оказывает компании услуги управления, но при этом не состоит в ее штате — эдакая разновидность аутсорсинга.

Такие вещи очень не любит налоговая — вас сразу заподозрят в создании схемы обналичивания средств и уходе от налогов. Особенно, если при небольшой прибыли огромные средства уходят на оплату услуг наемного директора или консультанта.

Налоговики будут пытаться доказать, что сотрудничество имеет признаки трудовых отношений, а не гражданско-правовых. Если им это удастся, обвинений в махинациях не избежать.

Тем не менее, некоторым предпринимателям удается работать по такой схеме. Если вы так делаете — главное сильно не отсвечивать. Платить умеренную зарплату и оформить на должность не одного из учредителей, а третье лицо.

Как избежать подозрений банка в незаконном выводе средств?

Есть понятие финансового мониторинга. Это значит, что банки постоянно отслеживают все безналичные переводы на предмет подозрительных операций. Что значит сомнительных? Вот несколько примеров:

  • нет подробного описания безналичного перевода контрагенту. Как не надо: “Оплата услуг”. Правильно: “Оплата товара по договору поставки № 24/НЕ 23, от 24 июля 2008 года, в том числе НДС 367 руб 85 копеек”;
  • вы переводите деньги неблагонадежным контрагентам. Есть несколько признаков фирм-однодневок: юридический адрес массовой регистрации, подставной директор, работающий еще в десятке таких юрлиц и так далее. Если вы переводите им деньги, банк может посчитать вас звеном цепочки по выводу денег;
  • снятие ИП крупных сумм наличными. Если на следующий день после поступления средств индивидуальный предприниматель снимает все наличными, это может вызвать подозрение банка. Когда такое происходит постоянно — такого ИП сочтут последним звеном цепочки незаконного обнала;
  • “левые” переводы, не связанные с вашей деятельностью. Допустим, у вас интернет-магазин интимных товаров. Вдруг, ни с того ни с сего вам на счет переводят деньги за оказание строительных услуг. Это не то что подозрительно, это просто приговор. Ждите блокировку счета.

Сомнительные переводы — не единственная причина блокировки счета по подозрению в обналичивании денежных средств. Если вы не платите налоги, финмониторинг тоже присмотрится к вашему счету. Есть такое понятие, как рекомендованная Центробанком сумма налогов. Регулятор считает, что 0,9% денег со счета должно ежеквартально уходить на их оплату. Если эта цифра меньше — банк может задавать вопросы.

Как происходит блокировка счета

Страшный сон предпринимателя, с которого мы начали статью, не наступает просто так. Правильный банк уведомит вас о возможной блокировке и пригласят на беседу или потребуют документы о переводе. Есть банки-мошенники, которые блокируют счет без предупреждения. Восстановить такой счет нельзя, можно только перевести с него средства в другой банк, заплатив комиссию. За счет этой комиссии и живут банки-мошенники.

Итак, проверка переводов происходит по следующей схеме:

  1. Компьютерная программа банка выявляет подозрительную операцию по счету и сообщает об этом специалисту.
  2. Сотрудник банка изучает перевод и делает выводы. Если он и правда вызывает сомнения, специалист связывается с хозяином счета.
  3. Вас просят обосновать перевод и предоставить документы. Это могут быть договора поставки, договора аренды помещения и даже фотографии товара или вашего офиса. Банк должен убедиться в том, что вы реально существуете и ведете хозяйственную деятельность.
  4. Если все в порядке и документы предоставлены в срок, банк от вас отстанет. В худшем случае погрозят пальчиком и попросят внимательнее относиться к переводам.
  5. Если вы не отреагировали на запрос банка или предоставили не все документы, счет заблокируют до выяснения обстоятельств. Лучше до этого не доводить и показать все бумаги по запросу банка. Никуда ехать или идти не обязательно — будет достаточно сканов или простых фото, сделанных на смартфон.

Банки-мошенники сделают все, чтобы все-таки заблокировать ваш счет. Для подтверждения перевода не запросят, разве что, марку машины генерального директора. Некоторые предприниматели рассказывали, как сутками сканировали все счета-фактуры от контрагентов за последние несколько лет доказывая, что они не корабли пустыни. А счет в итоге все равно блокировали.

Кстати, если не хотите нарваться на мошеннический банк, перед открытием расчетного счета почитайте отзывы на Банки.ру. Вбейте в строку поиска отзовика название вашего банка и посмотрите, что пишут про него предприниматели. Особое внимание уделите так называемым “Онлайн-банкам”, у которых нет ни офисов, ни банкоматов. Они подводят чаще настоящих, с окошечками и табло.

Мы надеемся, что наша статья поможет вам сделать так, чтобы страшный сон предпринимателя никогда не стал реальностью. Для этого нужно не так много:

  • выводить прибыль через дивиденды и платить налоги;
  • внимательно следить за безналичными переводами;
  • проверять партнеров и контрагентов;
  • выбирать правильный банк для сотрудничества;
  • не открывать счета у банков с плохой репутацией.

Желаем вам удачи в бизнесе и продвижении!

Источник: https://www.insales.ru/blogs/university/kak-legalno-obnalichivat-dengi

Новости экономики и финансов СПб, России и мира

Сергей Коньков Купить фото

Рынок обнала — дело опасное. Только за последний год МВД произвело более 35 обысков в нескольких петербургских офисах и двух десятках квартир по подозрению в незаконном возмещении НДС и легализации доходов. Но обнальщиков это, похоже, все равно не останавливает.

Обнальщики ждут клиентов

Крупные игроки рынка обнала в Петербурге и Москве говорят о том, что спрос на их услуги возрастет. Скорее всего это произойдет перед Новым годом. «Мы ждем повышения спроса на услуги. Люди не захотят платить такой большой процент НДС», — рассказал один из участников теневого рынка.

Если верить сайтам компаний, которые занимаются обналом, стоимость услуг составляет примерно 12-13% от суммы. Например, при обналичивании 1 млн рублей придется отдать 13%, если речь идет о цифрах от 1 млн до 5 млн рублей, то тариф снизят до 12,5%. Чем больше сумма, тем ниже процент.

Если говорить о повышении стоимости услуг по обналу, то эксперты расходятся во мнениях, кто-то говорит, что никаких скачков не будет, другие же уверены, что после 1 января 2019 года тарифы вырастут на 1-2%.

«Где-то тариф может подскочить до 15%. Все зависит от сроков, назначения платежей и суммы. Спрос рождает предложение, как говорят. Если люди будут готовы платить более высокий процент, то они вырастут», — говорят игроки рынка.

При этом обнальщики добавляют, что им стало сложнее получать прибыль, а новых клиентов стало меньше. «Государство затруднило систему обнала, закрутили гайки», — говорит один из сотрудников компании, которая занимается обналом в Петербурге.

Автор анонимного телеграм-канала про теневую экономику «Баблишко», который сам представился «ДП» обнальщиком, рассказал, что повышение НДС, наоборот, никак не повлияет на стоимость подобных услуг.

«Влияния никакого. Ставка за нал не изменится. Мне без разницы, оптимизировать 18 или 20% НДС. Механизм один и тот же. Просто у ребят, кто специализируется на закрытии НДС, появится немного больше клиентов», — считает он.

Автор канала также добавил, что сложность схемы вывода никак не влияет на проценты обнальщиков.

«Процент определяется жадностью продавца и количеством посредников», — рассказал он.

Загнали в тень

Из-за повышения НДС до 20% крупные компании могут уйти в тень или раздробить свои предприятия на несколько фирм и формально уйти в малый бизнес, который работает по системе упрощенного налогообложения. При этом номинально компании останутся крупными, считает председатель совета петербургской Ассоциации малого бизнеса в сфере потребительского рынка Алексей Третьяков.

«У каждого болевой порог разный. Для кого-то это станет последней каплей, для кого-то нет. Для кого-то последней каплей стали и предыдущие решения. Государство загоняет исправный бизнес в тень. Дело в том, что рост НДС, который сейчас предполагается — это не единственный наезд государства на бизнес», — добавил Третьяков.  

По его словам, лучшим выходом из сложившейся ситуации может стать введение прогрессивного подоходного налога.

«Этим бы мы заткнули значительные дыры в бюджете. Но, к сожалению, власти сказали, что это нецелесообразно. Поэтому богатые уйдут в тень», — заключил Третьяков.

Сергей Светцов, юрист в финансовой сфере из компании «Твое право финансы», считает, что обнальщикам навряд ли стоит готовиться к большому количеству клиентов.

«Думаю, у обнальщиков все будет очень плохо, потому что в последнее на них начали сильно давить, и все эти истории с обналом стали сложнее. У представителей серого сектора количество клиентов, наоборот, сильно уменьшится, потому что это становится опаснее», — считает он.

Также юрист предполагает, что из-за опасности незаконных финансовых схем сам теневой финансовый рынок сократится, а вместо этого могут появиться «государственные» обнальщики, то есть те, у которых есть хорошие связи и «крыша».

«Вообще, это довольно легкий для входа рынок, обналом может заниматься человек, который имеет элементарные знания о том, как устроена банковская система и налоговые, и если у него есть условные 40 паспортов», — рассказал Светцов.

Он также считает, что повышение НДС повлияет только на цены и реальный финансовый сектор, а не на теневиков.

Выделите фрагмент с текстом ошибки и нажмите Ctrl+Enter

Обсуждаем новости здесь. Присоединяйтесь!

Источник: https://www.dp.ru/a/2018/06/15/Korm_dlja_obnalshhikov__Ser

Как обналичить ндс

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос «Как обналичить ндс». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Как передать деньги собственникам без налоговых переплат? Как легально вывести деньги из компании и сэкономить при этом на налогах, рассказала редакция журнала «Генеральный Директор» в своем обзоре.

Одно из самых главных требований – осуществление ИП реальной хозяйственной деятельности.

На практике это обычно бывает оказание компаниям группы или внешним заказчикам услуг (в том числе посреднических) или выполнение работ, торговля (закупки или продажи) внутри группы или с внешними контрагентами, аренда или субаренда в рамках группы компаний, передача дружественным контрагентам прав по лицензионным (сублицензионным) соглашениям, возмездное кредитование холдинга, участие в договоре простого товарищества**.
Но в этом случае имеются свои подводные камни. Поскольку это заём — его в будущем придётся возвращать. Если заём выдаётся под проценты — для компании они будут доходом, а значит, с них придётся платить налог на прибыль.

Блог руководителя центра taxCOACH

Принято считать, что первые схемы «обналички» появились в 90-х годах, с начала экономических реформ в России. И по сей день она никуда не делась. Ежегодно Центробанк приводит статистику объёма операций по незаконному «обналичиванию» (цифры будут ниже). Под пристальным вниманием Банка России «эволюция» схем и крупные фигуры.

С 2015 года, организации-плательщики НДС (далее НДСники) должны сдавать налоговую декларацию по НДС с книгами покупок и продаж. Контролировать «сходимость» счет-фактур стала программа АСК-НДС, которая по сути создана для поиска незаконных вычетов НДС и с 2015 года камеральные проверки по НДС по своей глубине и возможностям практически не уступают выездным.

Даже единственный учредитель (и по совместительству – директор) организации не может свободно снять со счета честно заработанные деньги. К концу 2015 года под давлением Росфинмониторинга и ЦБ частные кредитные организации, управляющие счетами компаний, также включились в процесс налогового контроля.

Когда говорят об уменьшении НДС в первую очередь на ум приходят незаконные и мало законные методы обналичивания денег через фирмы однодневки или офшорные зоны. Есть достаточно надежные схемы, но они тоже представляют угрозу для подобных нарушителей. Но кроме всего этого есть и вполне официальные способы сокращения НДС. Они:

  • Менее эффективные, чем мошенничество.
  • Но при планомерном и правильном применении способны значительно уменьшить выплаты в бюджет.

Приветствую. Как и обещал пишу про обнал. Заранее извиняюсь за синтаксические и иные ошибки, писать не умею, сильно торопился.

Выгодны варианты с патентом и ЕНВД. Налоги в этом случае будут относительно небольшими и, главное, фиксированными по сумме. В случае ЕНВД еще и не ограничена годовая сумма доходов. При патентной же системе она не должна превышать 60 млн рублей (подп. 1 п. 6 ст. 346.45 НК РФ). Но эти системы налогообложения можно применять не во всех регионах и только для ограниченного перечня видов деятельности.

Любой бизнес создается для получения прибыли. Однако нередко ее бывает непросто «извлечь» не только из рынка, но и из самой компании.

Один из них – получение неучитываемых наличных денежных средств через индивидуального предпринимателя. Преимущества состоят в том, что ИП может свободно изымать из своего коммерческого оборота и бесконтрольно тратить как наличные, так и безналичные денежные средства.

В том числе свободно дарить их другим физлицам, не увеличивая при этом их налоговой базы по НДФЛ (п. 18.1 ст. 217 НК РФ). Кроме того, его предпринимательские активы формально никак не обособлены от имущества, используемого в личных целях.

Однако для того, чтобы, проводя обналичку через дружественного ИП, компания оставалась в рамках правового поля, важно учитывать множество нюансов.

Рассмотрим, как же владельцу бизнеса вывести деньги из ООО с минимальными затратами и без проблем с контролирующими органами.

В принципе, с жути возможностей налогового администрирования начинается любой налоговый семинар. И я это поддерживаю. Честно говоря, приличное число собственников бизнеса слабо представляют себе возможности налогового администрирования и в своей эволюции налоговой безопасности очень похожи на совершенствование ВАЗ 2107 за период с 1978 по 2011 год.

Прошу обратить внимание на то, что я выступал только в роли заказчика — пользователя данных услуг и не занимался непосредственно самим обналом. Так же прошу учесть, что я «не в теме» с 2011 года и мои данные могут быть немного неактуальными. Всё что я напишу является плодом моих личных знаний и опыта, а так же результатом общения с коллегами.

А теперь о цифрах от центробанка

Этот метод хорошо работает, когда компания, находящаяся на одной из упрощенных систем налогообложения, работает с плательщиками НДС.

Борьбу Центробанка с подобными схемами можно назвать успешной: «обналичивание» через банковские карты было сведено практически к нулю. Однако, как отметил Центробанк, прежние схемы «обналичивания» денег вновь стали популярны.


Жаргонизм «обналичка» не надо путать со словом «обналичивание». У них единый корень, но разный смысл. Под обналичиванием подразумевают законный способ получения наличных денег, например, вы их сняли со своей банковской карты.

А вот с «обналичкой», или «обналом» история совсем другая.

Разместите свой сайт в timeweb

В этом случае ИП придётся заплатить лишь налог УСН 6% (для схемы именно эта система налогообложения у ИП наиболее выгодна, либо может быть ещё патент, если он есть для этого вида деятельности и его величина меньше, чем сумма налога УСН). Но такой вариант применим не ко всем сферам и видам работ, а лишь к тем, которые могут выполняться сдельно.

Дивиденды выплачиваются из чистой прибыли, значит, с этих денег уже отданы все налоги. В каждом случае надо удержать 13% НДФЛ, а с зарплаты еще и начислить взносы — по ставке до 30%.

Если же читать не лень — перескажу, о чем вы на самом деле услышите на «звездных» налоговых семинарах. БЕСПЛАТНО! Чем сэкономлю вам не только деньги, но и время. Многое для своего заработка почерпнут и налоговые консультанты, провозглашающие свое умение оптимизировать налоги в Группе компаний. Ниже вы также сможете внимательно рассмотреть весь набор средств современного налогового схемотехника. А в конце материала 20-ти минутное полезное видео. Но обо всем по порядку.

Прежде всего, компании понадобится один или несколько надежных дружественных ИП (см. схему). Ими обычно становятся либо сами владельцы бизнеса, либо их близкие или доверенные лица*. Также следует соблюдать все обычные требования к налоговым схемам: наличие деловой цели всех проводимых операций, экономическую обоснованность расходов, их качественное документальное подтверждение, отсутствие взаимозависимости участников.

Кроме того, ФНС обсуждает с ЦБ функциональное расширение системы АСК-НДС-2, через которую налоговые органы и отслеживают теперь уплату НДС по налоговым декларациям контрагентов. Теперь ФНС хочет, чтобы эта система могла напрямую обрабатывать данные о движении средств по счетам компаний-контрагентов.

Таким образом, налоговые органы в ближайшем будущем будут располагать не только информацией обо всех открытых/закрытых расчетных счетах налогоплательщиков, и не только о движении денежных средств по ним без направления в банки предварительных запросов, но и автоматически сличать данные налоговых деклараций по НДС с подтверждающими эти операции платежами. Также ФНС планирует объединить систему АСК НДС-2 с базой таможенной службы.

И конечно, не следует забывать о налогах. Дивиденды облагаются НДФЛ по ставке 13%, поэтому из каждых 100 тыс. руб. выплаты собственнику останется только 87 тыс. руб. (100 – 100 х 0,13).

Выдать сумму под отчёт можно только сотруднику, причём если он по полученным средствам не отчитается в положенный срок, не предоставит документы на покупки для нужд компании — ему придётся либо вернуть эти деньги, либо они будут учтены аналогично зарплате (с уплатой соответствующих «зарплатных» налогов в размере 43%).
Слово «обналичка» ‒ это сленговое название противозаконных действий по переводу денег из безличной формы в наличную.

Этим грешат юридические лица и индивидуальные предприниматели. Их основная задача – уйти от уплаты налогов, получить на руки наличные денежные средства («чёрный нал»), который не отразятся в официальных бухгалтерских документах. Самая распространённая схема «обнала» – совершение фиктивной, или мнимой сделки.

Некий исполнитель обязуется оказать услугу (выполнить работу, поставить товар), но по факту ничего не происходит, однако, деньги к нему ушли.

Как выявляют «обналичку» налоговики?

Но тут не всё так гладко, как кажется на первый взгляд. Нельзя копить большие суммы выданных под отчёт средств. Важно понимать, что эти деньги обычно выдаются на определённый срок и на конкретные цели: например, для оплаты поставщикам за необходимые для деятельности товары и услуги.
Да. Из актуального. 10 марта 2016 года задержали Сергея Пивоварова, одного из крупнейших «обнальщиков».

Он возглавлял группу, которая занималась обналичиванием денег на территории Оренбургской, Самарской и Саратовской области. Деньги «отмывались» через тысячи платежных банковских терминалов по всей стране. В «тень» уходило несколько миллиардов рублей. А в конце 2015 года арестовали банкира Александра Григорьева. Он был совладельцем нескольких банковских структур.

Занимался обналичиванием денег и выводом их за рубеж по, так называемой, «молдавской схеме».

Окунемся в историю. До 2015 года многие организации-плательщики НДС пользовались услугами по обналичиванию денежных средств и снижению налоговой базы. В относительно безопасных схемах тех времён, необходимо было иметь глубину цепочки поставщиков на 3 буферных компании и 1 однодневку.

Это считалась довольно длинная цепочка «прогона» через «живые» фирмы и реальных людей, которые, в случае чего, могли доказать, что сделка действительно была.Оно и понятно. Очуметь тут есть от чего.

Ведь кроме наделавшей столько шума системы АСК НДС-2, позволяющей ФНС отслеживать в автоматическом режиме все цепочки НДС, налоговая совместно с ЦБ РФ и Росфинмониторингом взялись за «кровеносную систему» любого бизнеса — расчетные счета.

Бизнес-курс «Остаться в живых»

В зависимости от осуществляемой деятельности выбирается наиболее подходящий налоговый режим. Так, если ИП предполагает работать с НДС, то выбирается общая система налогообложения. В остальных случаях выгоднее спецрежим.

Например, УСН с объектом «доходы», если в деятельности ИП не планируется существенных расходов, или с объектом «доходы минус расходы», если в регионе установлена льготная ставка единого налога или в деятельности предполагается большая доля расходов.

Подумал и решил, что не буду описывать непопулярные схемы с оффшорами, страховыми компаниями, банками, НКО, фондами, векселями и прочими ценными бумагами, платежными терминалами.

Владелец бизнеса имеет право стать директором компании. Или заместителем, да и вообще — занять любую должность. Казалось бы – зачем нужны дивиденды, если есть зарплата?

При этом важно соблюдать правильность и последовательность оформления документов, иначе НДС придется заплатить со всей суммы сделки.

Источник: https://rusjaimini.ru/konsultaciya-yurista/3168-kak-obnalichit-nds.html

Как вывести деньги компании: один законный способ и четыре опасных

Учредители могут оформить заем у своей компании, с него не надо платить НДФЛ и взносы, это деньги в долг.

Займы бывают беспроцентные и с процентами. Для займа между компанией и учредителем оформляется договор, в нем прописывают проценты и срок возврата.

Учредители считают способ надежным, потому что закон не запрещает компаниям выдавать займы. Но налоговая думает иначе: если компания может себе позволить выдавать крупные займы, то почему не развивается на эти деньги и где налоги? И почему дает беспроцентные займы, в чем экономический смысл этого поступка?

Самое подозрительное — это бессрочные беспроцентные займы, когда учредитель берет в долг миллион без процентов и не возвращает его.

Анастасия, финмониторинг Модульбанка

Закон действительно не запрещает компаниям выдавать займы, но это не значит, что компания может раздавать деньги в долг и не требовать их возврата.

Компании часто пытаются использовать займы для незаконного обналичивания денег. Поэтому все займы, особенно беспроцентные, банк берет на контроль: проверяет законность операций и блокирует переводы, если что-то не так.

Схему с займами любят использовать сомнительные фирмы, у которых вся деятельность только на бумаге.

Иногда компании думают, что если заем на небольшую сумму, его не заметят, но это не так. Если компания регулярно дает займы на небольшие суммы, которые не возвращаются, это станет для банка поводом проверить их законность.

Источник: https://delo.modulbank.ru/all/company-money

Как обналичить ндс

Сергей Коньков Купить фото

Рынок обнала — дело опасное. Только за последний год МВД произвело более 35 обысков в нескольких петербургских офисах и двух десятках квартир по подозрению в незаконном возмещении НДС и легализации доходов. Но обнальщиков это, похоже, все равно не останавливает.

Обнальщики ждут клиентов

Крупные игроки рынка обнала в Петербурге и Москве говорят о том, что спрос на их услуги возрастет. Скорее всего это произойдет перед Новым годом. «Мы ждем повышения спроса на услуги. Люди не захотят платить такой большой процент НДС», — рассказал один из участников теневого рынка.

Если верить сайтам компаний, которые занимаются обналом, стоимость услуг составляет примерно 12-13% от суммы. Например, при обналичивании 1 млн рублей придется отдать 13%, если речь идет о цифрах от 1 млн до 5 млн рублей, то тариф снизят до 12,5%. Чем больше сумма, тем ниже процент.

Если говорить о повышении стоимости услуг по обналу, то эксперты расходятся во мнениях, кто-то говорит, что никаких скачков не будет, другие же уверены, что после 1 января 2019 года тарифы вырастут на 1-2%.

«Где-то тариф может подскочить до 15%. Все зависит от сроков, назначения платежей и суммы. Спрос рождает предложение, как говорят. Если люди будут готовы платить более высокий процент, то они вырастут», — говорят игроки рынка.

При этом обнальщики добавляют, что им стало сложнее получать прибыль, а новых клиентов стало меньше. «Государство затруднило систему обнала, закрутили гайки», — говорит один из сотрудников компании, которая занимается обналом в Петербурге.

Автор анонимного телеграм-канала про теневую экономику «Баблишко», который сам представился «ДП» обнальщиком, рассказал, что повышение НДС, наоборот, никак не повлияет на стоимость подобных услуг.

«Влияния никакого. Ставка за нал не изменится. Мне без разницы, оптимизировать 18 или 20% НДС. Механизм один и тот же. Просто у ребят, кто специализируется на закрытии НДС, появится немного больше клиентов», — считает он.

Автор канала также добавил, что сложность схемы вывода никак не влияет на проценты обнальщиков.

«Процент определяется жадностью продавца и количеством посредников», — рассказал он.

Загнали в тень

Из-за повышения НДС до 20% крупные компании могут уйти в тень или раздробить свои предприятия на несколько фирм и формально уйти в малый бизнес, который работает по системе упрощенного налогообложения. При этом номинально компании останутся крупными, считает председатель совета петербургской Ассоциации малого бизнеса в сфере потребительского рынка Алексей Третьяков.

«У каждого болевой порог разный. Для кого-то это станет последней каплей, для кого-то нет. Для кого-то последней каплей стали и предыдущие решения. Государство загоняет исправный бизнес в тень. Дело в том, что рост НДС, который сейчас предполагается — это не единственный наезд государства на бизнес», — добавил Третьяков.  

По его словам, лучшим выходом из сложившейся ситуации может стать введение прогрессивного подоходного налога.

«Этим бы мы заткнули значительные дыры в бюджете. Но, к сожалению, власти сказали, что это нецелесообразно. Поэтому богатые уйдут в тень», — заключил Третьяков.

Сергей Светцов, юрист в финансовой сфере из компании «Твое право финансы», считает, что обнальщикам навряд ли стоит готовиться к большому количеству клиентов.

«Думаю, у обнальщиков все будет очень плохо, потому что в последнее на них начали сильно давить, и все эти истории с обналом стали сложнее. У представителей серого сектора количество клиентов, наоборот, сильно уменьшится, потому что это становится опаснее», — считает он.

Также юрист предполагает, что из-за опасности незаконных финансовых схем сам теневой финансовый рынок сократится, а вместо этого могут появиться «государственные» обнальщики, то есть те, у которых есть хорошие связи и «крыша».

«Вообще, это довольно легкий для входа рынок, обналом может заниматься человек, который имеет элементарные знания о том, как устроена банковская система и налоговые, и если у него есть условные 40 паспортов», — рассказал Светцов.

Он также считает, что повышение НДС повлияет только на цены и реальный финансовый сектор, а не на теневиков.

Выделите фрагмент с текстом ошибки и нажмите Ctrl+Enter

Обсуждаем новости здесь. Присоединяйтесь!

Источник: https://urhelp24.info/nalogi/kak-obnalichit-nds.html

Как обналичить ндс

Обналичка через ИП – как она происходит + 4 основных вида реализации схемы по обналичиванию + возможные риски и уголовная ответственность за совершение незаконной деятельности.

Обналичивание финансовых средств в России всегда было актуальным вопросом. Предприниматели, частные лица ищут различные схемы обналички, часто в обход налоговой службы и отображения средств в документах и отчетах.

На сегодняшний день, ввиду экономического кризиса в РФ, большинство схем обналички удачно подстроены к действующим законам Налогового кодекса страны. Если в процессе обналички происходят все необходимые отчисления налогов, такая система полностью законна. Однако есть и «серые» способы, которые могут повлечь за собой наказания, вплоть до ареста.

Итак, как происходит обналичка через ИП?

Обналичивание финансовых средств: что это?

Данный процесс представляет собой получение реальных сумм, которые хранятся на банковском счете фирмы, физического или юридического лица, частного предпринимателя, предприятия.

Без данного процесса экономика ни одной страны существовать не будет. Ведь большое количество услуг, продажа товаров происходит только за наличку. Поэтому вывод мелких и крупных сумм происходит регулярно.

Примером банальной обналички является получение зарплаты, пенсии в банкомате. Является ли вывод средств законным процессом? Разумеется, если действовать в рамках законодательства.

Так как полностью запретить наличность невозможно, Закон занимается контролем и регулированием обнала. Это нужно для того, чтобы схемы обналичивания не проводились в обход налоговых служб.

При осуществлении разных видов деятельности предприниматель обязан выплачивать налог по процентной ставке. Иногда эта ставка настолько высока, что деятельность перестает быть прибыльной. Тогда и «рождаются» обходные схемы обнала.

Законные варианты обналички денег через ИП

Обналичивание средств может быть полностью законным.

Есть три варианта таких схем:

  1. Вывод денег для осуществления хозяйственной деятельности.
  2. Схема использования франшизы.
  3. Обналичка через ИП.

№1. Хозяйственная деятельность

Данный вариант обналички является самым распространенным в стране.

Любое предприятие, которое ведет активную деятельность, тратит большие средства для организации труда.

Так, основные виды хозяйственных расходов следующие:

  • Выплата заработной платы.Большое количество предприятий осуществляют выплату зарплаты по наличному расчету. Следовательно, для этого нужно обналичить средства.
  • Траты на производство.Изготовление продукции, предоставление услуг всегда подразумевают немалые траты. Так, чтобы что-то продать, материалы для производства этого продукта нужно сначала купить.
  • Заключение договора на сотрудничество.Для заключения договоров о сотрудничестве с другими предприятиями часто требуются наличные средства для вклада.
  • Бытовые траты.Наличные средства могут потребоваться на уплату коммунальных услуг, приобретение бытовой химии, ремонт. Все это является законным вариантом обналички денег.

Но каждый из этих пунктов требует строгой отчетности. Например, у вас есть платежная квитанция, по который нужно оплатить коммунальные услуги в размере 10 тысяч рублей. Значит, на данную цель вы сможете обналичить только эту сумму, и не копейкой больше.

№2. Использование франшизы

Обналичка может осуществляться посредством приобретения прав на пользование товарным знаком, авторским правом другого предпринимателя, бизнесмена. Если бренд уже давно существует на рынке, наличная выплата за пользование ним осуществляется ежемесячно владельцу.

Этот вариант сложный в реализации, используют его крупные предприятия. А вот схему обналички через ИП рассмотрим максимально подробно.

3 варианта, как зарегистрировать ИП онлайн

№3. Схема вывода средств через ИП

Процесс обналичивания денег через ИП считается законным. При соблюдении всех правил обнала, проблем с Законом не возникнет. Если же бизнесмен желает вывести средства в обход всем налогам, схема будет незаконной, следовательно, уголовно наказуемой.

По этой схеме компания, желающая вывести деньги, должна заключить договор с любым ИП о том, что она оплачивает другому индивидуальному предпринимателю какие-то товары или услуги.

В документе, конечно же, указывается большая сумма, нежели вкладывается в оборот. По большому счету непосредственно услуги могут вообще не предоставляться. Нередко мошеннические схемы основываются на оказании услуг интеллектуальной собственности.

Дело в том, что такой вид товаров и услуг очень сложно отследить, и Налоговая инспекция не сможет придраться к документации. Например, компания говорит, что использует программы, интеллектуальные работы, которые разработал ИП. За это и производятся денежные отчисления.

Сумма может быть абсолютно разнообразной. Ведь стоимость данной идеи устанавливается индивидуально предпринимателем, и не считается объективной.

Возникают сложности в оценке и таких услуг:

  • монтажные работы;
  • ремонт (квартиры, техники, других предметов);
  • строительство;
  • аренда помещения.

Деньги за услугу (необходимая сумма для обнала) перечисляются на счет ИП. Далее предприниматель их законно обналичивает и отдает «заказчику». Последний выплачивает определенную сумму ИП за помощь в деле. Как правило, это «вознаграждение» заранее оговаривается.

У вас остались вопросы касательно этой схемы? Рассмотрим практический пример:

Например, компания по производству видеокарт, материнских плат для компьютеров ООО «Ферум» хочет обналичить 200 000 рублей. Для этого она заключает договор с ИП, который обязывается предоставлять услуги по сбору микросхем. На основании этого ООО «Ферум» перечисляет на счет ИП необходимые средства, а индивидуальный предприниматель их законно обналичивает и получает свой процент от сделки.

Далее мы рассмотрим несколько отдельных вариантов, как можно совершать обналичку.

а) Как реализовать обналичку через ИП?

Обналичка через ИП может реализоваться несколькими способами. Соблюдение всех правил вывода средств будет считаться полностью законной системой.

Рассмотрим их кратко в данной таблице:

НазваниеПринцип реализацииИтог
Предоставление товаров Компания заключает соответствующий договор на поставку любых товаров от индивидуального предпринимателя. ИП выставляет ту сумму за товары, которую ООО хочет обналичить. Наилучшим вариантом реализации будет закупка интеллектуальной собственности (как указывалось выше). Метод очень удобный, но требует точных, четких согласований между обеими сторонами. Вся обналичка делится между компанией и ИП по предварительному соглашению. При этом весь процесс является абсолютно законным.
Предоплата за услуги Стороны (ООО и ИП) заключают между собой соглашение на выполнение долгосрочных услуг. При этом указывается, что ООО предоставляет стабильное финансирование ИП, предоплату. Так, компания переводит все необходимые средства на счет ИП. В это время предприниматель не предоставляет свои услуги, а в дальнейшем объявляется банкротом. Работа по предоплате является законной и не вызывает подозрения у Налоговых служб. А при объявлении ИП банкротом позволяет ему преждевременно прекратить свою деятельность.
Обналичка по неустойке Договор заключается между ООО и ИП. В документе указывается необходимая для обналички сумма выплат (штраф за просрочку по услугам). Следовательно, ООО намеренно не выполняет оговоренные обязательства в срок, что и предполагает выплату денег ИП. Перечисление штрафных санкций является законным обоснованием для обнала средств.

Также, есть вариант создания фирмы-однодневки. Такая обналичка через ИП предполагает оформление нового ИП. Заинтересованная компания переводит денежные средства на счет этого предпринимательства за предоставление фиктивных услуг. После обнала ИП просто закрывается, прекращает свою деятельность.

Обналичивание денежных средств.

Что такое обнал денежных средств? Законные
схемы обналичивания денег.

б) Обналичка через ИП: степень ответственности

При проведении махинаций по обналичке, Законом РФ предусмотрено административное, уголовное наказание для бизнесмена.

Так, директор компании, которая занимается незаконным обналичиванием средств, понесет наказание за уклонение от уплаты налогов и подделку документов. В среднем можно получить до 6 лет лишения свободы.

Источник: https://darinasledstvo.info/nalogi/kak-obnalichit-nds.html

Как обналичить ндс

Чтобы идти дальше, надо принять три тезиса, важных для понимания этого вопроса:

  1. Общество с ограниченной ответственностью – обособленный субъект гражданского права, имеющий собственное имущество и самостоятельно отвечающий по своим обязательствам.
  2. После внесения в уставный капитал ООО собственных денег или имущества учредитель теряет право распоряжаться ими в своих личных целях.
  3. Для учредителя прибыль от бизнеса это доход из внешних источников, при получении которого он должен заплатить налог на дивиденды: НДФЛ для физических лиц или налог на прибыль для участника-юридического лица. Исключение сделано только для участников-российских организаций, если они получают дивиденды из компаний, где доля их участия превышает 50%.

А суть проблемы можно обозначить так: как учредителю ООО получить заработанные деньги с минимальными дополнительными потерями?

Способ №1: Дивиденды – единственно верный способ

Несмотря на то, что в заголовке анонсировано шесть способов получения денег из ООО, только один из них является по-настоящему классическим и достойным называться – «живу на доходы от бизнеса». Дивиденды – это часть распределяемой прибыли общества, поэтому выплатить их можно только тогда, когда эта прибыль есть по данным бухгалтерского учёта.

Порядок распределения дивидендов выглядит так:

  1. Рассчитать чистые активы организации и убедиться, что они превышают уставный капитал.
  2. Вынести решение участника/участников о распределении прибыли и сроке выплаты дивидендов.
  3. Выплатить дивиденды участнику, предварительно удержав с этой суммы НДФЛ (13% для резидентов РФ или 15% для нерезидентов) или налог на прибыль (ставки 0%, 13%, 15%, в зависимости от категории участника).

Проводить такую процедуру можно не чаще раза в квартал, хотя уже распределённые дивиденды можно выплачивать каждый месяц.

Кроме этого варианта, имеющего ограничения как по периодичности, так и по некоторым другим условиям, есть ещё пять способов вывести деньги из своего ООО, хотя получением прибыли, в полном смысле слова, их уже назвать нельзя.

Способ №2: Получение зарплаты

Многие учредители компаний сами руководят бизнесом, оформляя себя в штат по трудовому договору. На первый взгляд, этот способ равнозначен по затратам выплате дивидендов (ставка НДФЛ с зарплаты и на дивиденды одинакова – 13%).

Но не надо забывать, что на зарплату надо начислить и выплатить за счёт работодателя страховые взносы, в общем случае 30% от суммы выплаты. Если смотреть на это с точки зрения – касса ООО равно карман учредителя – то этот способ самый дорогой. Например, чтобы директор получил на руки 100 000 рублей, в виде налогов и взносов надо заплатить 49 425 рублей.

Способ №3: Занять деньги у своей фирмы

Что делать, если отдавать с зарплаты такие деньги не хочется, а срок распределения дивидендов ещё не подошел? Деньги можно одолжить в виде беспроцентного займа, срок которого разрешается неоднократно продлевать.

И хотя заём – это долг перед компанией, общество вправе его простить, если учредитель не вернёт одолженную сумму. Правда, сделать это может только организация, которая успешно работает и не имеет задолженностей перед бюджетом и партнерами. В противном случае, налоговики заинтересуются – с чего такая щедрость и почему не приняты все меры по взысканию займа.

В случае прощения долга учредитель опять-таки должен уплатить НДФЛ по ставке 13%, как и при получении дивидендов.

Способ №4: Управление компанией в статусе ИП

Чтобы снизить размер налоговых отчислений при получении денег, некоторые учредители заключают со своим ООО договор на управленческие услуги. Для этого учредитель регистрирует ИП и оказывает услуги не как наёмный работник, а как субъект предпринимательской деятельности.

Если ИП выберет упрощённую систему налогообложения в варианте «Доходы», то со своего вознаграждения он должен заплатить не 13%, как с зарплаты, а только 6%. Правда, страховые взносы за себя ему тоже придется заплатить, но по итогу, это будет все равно намного меньше, чем 30% по трудовому договору.

Но хотя этот вариант абсолютно легальный (ведь ИП-управляющий платит за себя налоги и взносы), ФНС здесь не дремлет. Цель налоговиков – доказать, что заключение договора гражданско-правового характера вызвано только уходом от налогов. Соответственно, такие договоры будут тщательно проверяться на наличие условий, характерных для трудовых отношений.

А кроме того, солидные суммы вознаграждения управляющему должны быть обоснованы реальными экономическими достижениями организации. Нет прибыли, потому что половина дохода ООО уходит на оплату услуг управляющего? Налицо налоговая схема, считают инспекторы. Так что, этот способ получения денег от бизнеса законный и выгодный, но особенно контролируется налоговиками.

Способ №5: Взять деньги под отчёт

Учредитель, который принят в штат, может получить деньги из кассы или со счёта ООО, но не для себя, а для оплаты бизнес-расходов. Это способ, от которого бухгалтер хватается за голову, потому что, если быть честным, все деньги ООО до копейки должны быть потрачены в деловых, а не в личных целях.

Но реальная жизнь не так идеальна, как бухгалтерский баланс, поэтому просто констатируем, что каким-то образом в большинстве ООО находится документальное подтверждение подотчётных расходов. Здесь мы вам не советчики, но и делать вид, что такого варианта нет, тоже нельзя.

Способ №6: Представительские расходы

В буквальном смысле назвать этот способ выводом денег нельзя, потому что здесь учредитель получает не деньги, а материальные блага, которые можно на них приобрести. Такой себе вариант получения натурой: гостиница, оплата питания, деловой гардероб, культурные мероприятия и прочее. Но у представительских расходов существует лимит – не более 4% от фонда оплаты труда. Плюс, опять же, требуется документальное обоснование того, что расходы имели деловую цель.

Учитывая такие сложности с получением денег из ООО, становится понятно, почему для учредителей так популярна тема обналички. Раз есть потребность получить заработанные деньги быстро и с минимальной «комиссией», то будут и предложения, увы, нелегальные.

Что такое обналичка

Объяснений, так же, как и вариантов, у этого понятия несколько, но остановимся на одном. Обналичка – это вывод денег учредителем без уплаты налога на дивиденды через подконтрольные лица.

Типичный вариант обналички – перечисление оплаты подконтрольному или подставному лицу за якобы оказанные услуги или поставленные товары. Деньги при этом включаются в расходы ООО, но ничего взамен в реальности организация не получает. Выведенные деньги возвращаются учредителю, но уже как физическому лицу – наличными или перечислением на его личный счёт.

Кроме того, что эта схема является уголовно наказуемой, учредитель сильно рискует, ведь выведенная сумма к нему может просто не вернуться. Плюс тут тоже есть финансовые потери: плата за риск подставному лицу может достигать 5%, и определённая сумма уйдет на комиссию банку.

Способы вывода денег с расчётного счёта ООО

как обналичить ндс

При создании компании каждый учредитель рассчитывает получать прибыль от её работы. Но, по закону, единственным способом как легально обналичить деньги с ООО, остаётся выплата дивидендов. Она может быть неудобной и затратной, что вынуждает владельцев компаний искать другие пути обналичивания.

Способы обналичить деньги счёта ООО

По закону даже единственный владелец компании, являющийся её директором, не может выводить деньги со счёта на своё усмотрение. В законе предусмотрен только один способ получения наличных денег со счёта ООО, это — выплата дивидендов. Но иногда возникает необходимость в быстром получении свободных денег, например, для инвестирования в стартап или ценные бумаги, и тогда этот способ не работает.

Безналичным путём можно провести выплату только в пределах 100 000 рублей. Суммы большего размера должны проводиться строго по документам и с обоснованием выплаты.

Но существует масса других способов, как вывести деньги со счёта юридического лица. Некоторые из них являются законными, другие могут быть расценены как совершение экономического преступления.

Выплата зарплаты

Любые суммы с баланса предприятия могут отправляться сотрудникам в качестве зарплаты. Для этого учредители даже иногда устраиваются сотрудниками в штат своей компании. Но у такого способа обналичить деньги счёта ООО есть минус: зарплата облагается большими налогами. В России с заработанных денег придётся выплатить 13% налогов и 30% в виде взносов в различные фонды. Что приводит к потере почти половины полученной суммы.

Выплата премиальных

Юридическое лицо имеет право периодически выписывать премии своему учредителю, руководителю или сотруднику. Но премии нельзя выдавать просто так — контролирующие органы будут проверять документальные основания для этого. Заслуги, за которые могут быть выписаны премии, должны быть прописаны в договорах или внутренних правилах работы компании.

Размер подобных премиальных выплат не ограничивается законом, их относительно просто оформить на бумаге. Но если выплата премии связана с какими-либо достижениями или показателями, то их придётся подтверждать документально. Необоснованные премии вызовут вопросы при проверке юридического лица.

Вывод на представительские расходы

Представительские расходы — затраты компании на поездки сотрудников за границу, организацию мероприятий, покупку подарков. Для того, чтобы направить деньги учредителю таким способом, его нужно сначала оформить в штат компании.

Способ является чистым с формальной точки зрения. Но при проверке всё равно могут возникнуть вопросы. Если в налоговой сочтут некоторые мероприятия и поездки неуместными или не связанными с улучшением деятельности компании, то возможно снятие таких расходов. Обычно в поле их зрения попадают все расходы, связанные с досугом и развлечениями.

Как правило, при подобных подозрениях руководство компаний объясняет эти расходы обычаями ведения бизнеса в отдельной сфере.

Деньги на представительские расходы выдаются лицам, которые работают в компании или имеют с ней договорные отношения. Если учредитель не числится в штате своего ООО, то получить их он не сможет. По размеру суммы также существуют ограничения: нельзя выдавать более 4% от фонда оплаты труда. При этом, представительские расходы не могут долго оставаться невостребованными и лежать на счету. Их необходимо либо вернуть, либо предоставить документы об использовании.

Конкретный срок не устанавливается, но, если такие расходы не будут со временем подтверждены документами, это вызовет проблемы с контролирующими органами. Они могут посчитать это доходом и начислить уплату налогов со штрафами.

Дивиденды

Полностью законный способ обналичить деньги счета ООО и распределить полученную прибыль между акционерами. К их выплате также предъявляется ряд требований:

  • Дивиденды выплачиваются не чаще раза в квартал
  • Факт получения прибыли необходимо документально подтвердить
  • Компания должна находиться в устойчивом финансовом положении как до выплаты дивидендов, так и после неё.
  • Решение о выплате дивидендов и её размере принимается на собрании учредителей. После их согласия потребуется оформить немалое количество документов.

Дивиденды также облагаются налогами. Ставка равняется 13%, что делает такой вывод затратным способом.

Способ неудобен для тех, кому нужна быстрая выплата со счёта ООО.

Выдача займа учредителю

Любая организация может выдать любому физическому лицу займ. Такой способ обналичить деньги с расчётного счёта ООО может быть самым дешёвым. Займы не могут быть беспроцентными или выдаваться под незначительный процент. Вся экономия на процентах по займу будет облагаться налогом в 35% когда проверка выявит такой факт.

Оптимальным размером будет ставка в 2/3 от актуальной ставки Центрального Банка. На сегодняшний день (июнь 2019) она равняется 7,75% годовых, поэтому без привлечения внимания соответствующих органов можно выдать под 5,2%.

Позже выданный заём можно будет списать, но такое действие считается выплатой дохода и облагается налогом в 13%.

Для регулярного получения средств из ООО этот способ не подойдёт, так как, в случае регулярности операцией заинтересуется налоговая. При суммах займов выше 600 000 рублей информация о них попадает в службу финансового мониторинга.

Вывод через ИП

Решить проблему с тем, как обналичить деньги с ООО законно, можно через физлицо, которое зарегистрировано индивидуальным предпринимателем. Закон разрешает ИП выполнять функции управления компаниями. Для этого составляется соответствующий договор, а большая часть прибыли отправляется к ИП. Дальше со счёта деньги можно свободно снимать.

Единственным минусом является только то, что подобные снятия вызывают много вопросов у контролирующих органов. При проверках они будут пытаться доказать, что предприниматель является фактическим директором ООО. Если у государственных органов это получится, то с доходов предпринимателя придётся доплатить налоги и сборы с зарплаты. Дополнительно назначаются пени и штрафы.

Но если договор составлен правильно, то проблем даже под пристальным вниманием государства быть не должно. Со снятых денег нужно будет заплатить 6% в виде налогов.

Перечисление физлицу по договору

ООО может заключить с физическим лицом договор на оказание услуг или проведение работ. На их проведение со счёта ООО можно легко перевести любую сумму. Но после проведения работ необходимо будет доказать этот факт актом оказанных услуг. Подобные действия не привлекают внимание контролирующих структур если в них нет явных нарушений.

Оказанная услуга или проведённые работы не должны идти вразрез с профилем работы ООО. Физическому лицу, которое получило деньги по договору, придётся заплатить подоходный налог в 13%.

Процедура вывода денег со счёта ООО

Вне зависимости от выбранного способа, существует формальная процедура, как обналичить деньги с расчётного счёта ООО. Банк при снятии затребует обоснование вывода. Чаще всего указываются расходы на хозяйственные нужды или на зарплату для персонала. Банк в таком случае не может отказать клиенту или заморозить его перевод. Поэтому юридические лица чаще всего не работают с криптовалютами: такие операции трудно провести через банк и отразить в отчётности.

После того, как деньги получены, их необходимо оприходовать в кассу предприятия. Если средства на конец дня превысят установленный внутренним распорядком лимит, то их нужно будет отправить обратно в банк.

Из документов для снятия со счёта основным является чековая книжка, её выдают в ходе открытия счёта ООО. К ней прикладывается карточка с образцами подписей уполномоченных на снятие денег сотрудников или учредителей. В чеке указываются необходимые для снятия данные:

  • Дата снятия средств
  • Сумма вывода
  • Паспортные данные получателя
  • Подпись
  • Назначение вывода со счёта ООО

Если указанные данные проходят проверку сотрудником банка, то перевод со счёта проходи. Также при себе необходимо иметь документ, подтверждающий личность. При снятии крупных сумм необходимо заранее оставлять на неё заявку, так как в финансовом учреждении может не быть нужного количества денег.

Все операции по снятию обязательно должны отражаться во внутренней отчётности предприятия.

Расходы на обналичивание

За операции по выводу со счёта ООО банками взимается комиссия, которая может зависеть не только от суммы, но и от назначения платежа. Она выражается не только в процентах, но и в денежном выражении (например, 1,5%, но не менее 200 рублей). Информацию о том, сколько придётся платить, лучше выяснить при открытии счёта и выборе банка.

Иногда устанавливаются минимальные суммы, в рамках которых можно делать вывод без комиссии. Обычно они равняются 200 000-300 000 рублей.

Меньше всего придётся платить за вывод денег для выплаты заработных плат. Обычно комиссия за такие операции не превышает 1%. Некоторые руководители предприятий пытаются обмануть банк, указывая ненастоящие назначения вывода. Это может привести к разрыву договора с банком и блокировке счетов ООО.

Ответственность за нелегальное обналичивание

Некоторые схемы обналичивания являются нарушением законодательства и за них предусмотрена ответственность вплоть до уголовной. Суровость наказания зависит в первую очередь от объёма выведенных незаконным образом средств. В российской практике наибольшее распространение получили следующие виды наказания:

  • Штраф
  • Условный срок
  • Лишение свободы, максимальный срок — 11 лет

Статьи уголовного кодекса, которая прямо упоминает незаконное обналичивание, нет. Обычно используются статьи и пункты о передаче ложных сведений ФНС или сокрытии сведений от государственных органов.

Наказание распространяется на все стороны операции по незаконному обналичиванию. Например, при использовании схемы с подставным ИП ответственность наступает для учредителя ООО и других сотрудников, которые участвовали в преступлении (бухгалтер, директор и иные сотрудники). Также к наказанию будет приговорён учредитель ИП.

Какой способ обналичивания выбрать

При определении способа того, как легально обналичить деньги с ООО, стоит рассчитывать баланс риска и экономии средств. Для тех, кто хочет получить максимальную экономию и готов к прохождению регулярных проверок, подойдёт работа через управляющего индивидуального предпринимателя.

Учредители, которые хотят минимизировать риск и готовы смириться с повышенными затратами, могут обналичить деньги с расчётного счёта ооо через объединение методов с выплатами зарплаты и дивидендов. На заработную плату при этом должно распределяться меньше средств, так как этот способ вынудит платить повышенные налоги.

Займы с последующим списанием и выдачу денег на представительские расходы должны быть разовыми способами получения средств и не практиковаться на регулярной основе.

Источник: https://ruscoins.info/investicii/kak-obnalichit-dengi-s-ooo-rasprostranyonnye-sposoby-25457/

Как ИП снять деньги с расчётного счёта

как обналичить ндс

Безналичные платежи через банк – это удобный инструмент расчётов для ИП. Если сумма платежа по договору с другим бизнесменом превышает 100 000 рублей, то иного варианта, чем оплата на расчётный счёт, не существует. Это так называемый лимит наличных расчётов между субъектами предпринимательской деятельности в рамках одного договора.

Наличные деньги предприниматель чаще всего получает от покупателей и клиентов. Если это обычные физические лица, то ограничение по сумме в 100 000 рублей здесь не действует, но возникает проблема сохранности наличных средств. Чтобы не беспокоиться об этом, проще всего вносить наличность, полученную от покупателей и клиентов, на расчётный счёт.

Вести безналичные расчёты удобно и безопасно, но в некоторых случаях предпринимателю может потребоваться вывести деньги с расчётного счёта, т. е. обналичить их. Рассмотрим подробнее, как ИП снять деньги с расчётного счёта в 2019 году. 

Что учесть при снятии денег с расчётного счёта ИП

Если вам необходимо рассчитаться с партнёрами или работниками именно наличными деньгами, то надо учесть следующее:

  • За снятие наличных денег с расчётного счёта банк взимает комиссию. Если деньги обналичиваются для выдачи зарплаты, то размер комиссии небольшой, обычно не превышает 1%. А вот если предприниматель снимает деньги для других целей, в том числе, на личные нужды, то комиссия может достигать 2% и более, в зависимости от суммы.
  • Все операции с наличными деньгами должны выполняться в рамках соблюдения кассовой дисциплины. Хотя по действующим правилам, установленным Центробанком, в 2019 году индивидуальные предприниматели вправе не вести кассовые документы, на практике такой упрощённый порядок может привести к спорам с налоговыми органами при определении налоговой базы. Подробнее о правилах наличных расчётах читайте в статье «Кассовые операции».
  • Если вы часто снимаете наличные деньги с расчётного счёта ИП на крупные суммы (от 100 000 рублей), то будьте готовы к тому, что банк может затребовать у вас подтверждение дальнейших расходов этой наличности. Такой контроль банки осуществляют в рамках закона № 115-ФЗ «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем».

Получить наличные деньги вы можете в кассе своего банка, заполнив чековую книжку или платёжное поручение. Далее полученная наличность должна быть оприходована в кассу ИП по приходному кассовому ордеру (ПКО), а затем выдана из кассы по расходному кассовому ордеру (РКО).

Чтобы подтвердить расходование наличных денег в предпринимательских целях, надо оформлять и сохранять договоры с партнёрами, кассовые и товарные чеки, счёта-фактуры, товарные накладные, другие платёжные документы. Выдача зарплаты наличными подтверждается платёжной ведомостью по форме Т-53. При снятии наличных с расчётного счёта предпринимателю не надо составлять проводки, т.к. это инструмент бухгалтерского учета, который ИП не ведут.

Учитывая сложность оформления кассовых операций и необходимость выплаты комиссии банку, мы рекомендуем проводить наличные расчёты с контрагентами и работниками в крайних случаях. Что касается снятия наличности для личных нужд ИП, то сделать это проще.

Как ИП вывести деньги с расчётного счёта на личные нужды

Деньги, полученные от бизнеса, ИП может тратить на личные нужды без ограничений и дополнительного налогообложения. Этим индивидуальный предприниматель принципиально отличается от учредителя ООО. Собственник компании доход от дела может получить только в виде дивидендов, заплатив ещё и налог по ставке 13%.

Приведём две цитаты, явно подтверждающие право предпринимателя распоряжаться полученным им доходом в 2019 году на своё усмотрение:

«Денежные средства, которые остались на расчётном счёте индивидуального предпринимателя после уплаты налогов, сборов и обязательных платежей, могут быть использованы им на личные цели. Налогообложение сумм денежных средств, переведенных с расчётного счёта индивидуального предпринимателя на счёт физического лица, Кодексом не предусмотрено» (из письма Минфина России от 11 августа 2014 г. N 03-04-05/39905).

Источник: https://www.regberry.ru/malyy-biznes/kak-obnalichit-dengi-s-raschyotnogo-schyota-ip-legalno-v-2016-godu

Как поживает обналичка через ИП в 2019 году?

как обналичить ндс

Прошли времена, когда деньги обналичивали без головной боли. И хотя ИП — это интересный инструмент получения личных легальных низконалоговых доходов и даже наличных денег, сложностей здесь полно. Ведь с обналом борются не только налоговики, но и банки, которые по требованию закона № 115-ФЗ следят за движением денег клиентов и при малейших подозрениях блокируют счета. Надо все делать аккуратно, чтобы не пришлось потом отмываться от репутации обнальщика.

Когда подозревают обналичку

Налоговики прекрасно знают про схемы налогового планирования через предпринимателей. Подозревать обналичивание начинают по совокупности обстоятельств:

– «ваш» ИП не сотрудничает с другими компаниями, только с вашей;

– учредитель компании и предприниматель – родственники, есть другая взаимозависимость;

– сделку закрываете по нерыночным ценам;

– предприниматель оказывает услуги, не указанные в кодах ОКВЭД-2, у него нет ресурсов исполнить договор.

В прошлогоднем споре налоговая доначислила организации единый налог по УСН, пени и штрафы, так как смогла доказать, что оплата услуг была только на бумаге. Директор открыл ИП и на свой же счет кидал деньги для обнала. У ИП не было других клиентов и какой-либо деятельности, схемы не вышло (постановление Арбитражного суда Дальневосточного округа от 03.04.2018 года № Ф03-577/2018).

У налоговиков и банков достаточно механизмов, чтобы проверять компании и их контрагентов-ИП на предмет подозрительных операций. Чтобы безопасно снизить налоги, надо точно знать, как еще можно обналичивать деньги, а как уже слишком опасно!

Как наказывают

Кроме налоговых доначислений, за обнал через ИП впаяют административный штраф за грубое нарушение требований к бухгалтерскому учету и отчетности: занижение сумм и налогов больше, чем на 10%, регистрация мнимой сделки и т.д. Отсюда штрафы по статье 15.11 КоАП для директора или главбуха – от 5000 до 10 000 рублей. За повторное нарушение штрафы удваиваются.

Уголовная ответственность (статья 199 УК РФ) начинается, если:

• за 3 года сумма налогов начислена в размере от 5 миллионов рублей, а нарушитель не заплатил 25% и больше от этой суммы (крупный размер);

• за 3 года начислено налогов на 15 миллионов рублей, а доля неуплаченных налогов — больше 50% (особо крупный размер).

Еще на семинаре: 

  1. Гражданско-правовой договор с ИП для оптимизации выплат страховых взносов и НДФЛ;
  2. ИП для оптимизации НДС и налога на прибыль;
  3. Другие способы переноса налогооблагаемой базы (добавленной стоимости и/или прибыли) на ИП;
  4. Оптимизация налога на имущество организаций с помощью ИП на спецрежимах или на ОСН.

Посмотреть всю программу.

Как выводят наличные со счета ИП

В отличие от юрлица, индивидуальный предприниматель может снять выручку в любой момент и не обязан сообщать цель расходования денег. Сумма ограничена пределом остатка, банк вводит лишь ежемесячный и суточный лимит. Способы обналичить деньги разные.

Один из самых быстрых и удобных способов обналичивания денег завязан на простом переводе с ИП счета на личный счет. Тут важно, чтобы карта была оформлена на имя предпринимателя. Ведь иначе при налоговой проверке спросят, почему ИП не удержал НДФЛ с каждого перевода как агент. Лучше рабочий и личные счета держать в одном банке, чтобы не платить комиссию за перевод.

Еще есть корпоративная карта, которую сейчас многие банки предлагают оформить одновременно с открытием расчетного счета ИП. Кэш-карта привязана непосредственно к расчетному счету и все транзакции оплачиваются напрямую с него. Главное, найти такой банк, предлагающий выгодный тариф на снятие денег. Этот способ обналичивания любят еще и потому, что можно выпустить сразу несколько карточек и все они будут привязаны к одному расчетному счету.

Еще, как вариант, можно воспользоваться личным банковским вкладом. Когда с помощью платежки предприниматель переводит деньги самому себе на депозит. Правда, воспользоваться ими получится только после закрытия депозита.

За всеми такими переводами банки следят. И да, неаккуратных блокируют! 

За что блокируют счета ИП 

Опасно снимать разом все деньги, которые поступили на расчетный счет или переводить их на личную карту. Особенно, день в день; половина сегодня, половина – завтра утром – тоже подозрительно. Банк хочет видеть, что у вас остаются средства на зарплату сотрудникам, налоги и другие расходы, которые вы можете оплачивать только через банковский счет.

Вообще, привлекают внимание повторяющие однотипные сделки по снятию крупных сумм, снятие средств на прочие цели, сумма которых несоразмерна с ведением бизнеса. Также в списке:

• операции без экономического смысла, например выплата шестизначной зарплаты;

• многочисленные вклады на короткие сроки, которые клиент закрывает, а деньги потом снимает наличными;

• странные переводы на счета другого банка, где действуют худшие условия (низкие ставки по депозитам, высокие комиссии и т.д.);

• операции, по которым невозможно установить стороны сделки.

Покажите, что когда выручка приходит на счет, сумма лежит хотя бы пять дней, из нее закупается товар, оплачивается аренда или коммунальные услуги и другие расходы. При аккуратном обналичивании вопросов не будет, если по всем признакам понятно, что коммерсант ведет реальную предпринимательскую деятельность и платит налоги по средним показателям. А на карту переводит свой личный доход.

Нужно понимать, что наличные поступления не должны составлять больше трети недельного оборота ИП, красным маркером отмечены суммы, близкие к 600 тыс. рублей, которые идут по транзитному маршруту.

Что касается корпоративных карт, то помимо снятия наличных, по карте должны проходить и другие операции. Иначе из банка потребуют пояснить, зачем бизнесу потребовалось так много наличных. Кстати, на все запросы сотрудников полезно отвечать сразу, не зарывая голову в кусты. 

Желательно сохранять приходно-расходные и кассовые документы. Хоть коммерсанты и не ведут бухучет и сдают только налоговую отчетность, чеки могут оказать пользу при налоговых спорах. ИП хранят документы в течение четырех лет. Про качественное документальное оформление расходов на семинаре тоже будет, приходите

Помните, что после блокировки счета, ИП попадает в черный список ЦБ и потом не без сложностей может открыть новый счет в другом банке.

Источник: https://www.klerk.ru/blogs/osvb/484736/

Как законно обналичивать деньги со счета — только легальные способы вывода денег

Страшный сон предпринимателя: он заходит в личный кабинет своего банка, а расчетный счет заморожен и деньгами воспользоваться нельзя. Это проделки финмониторинга, который заметил подозрительный перевод и заблокировал счет. Чтобы такой сон не стал реальностью, нужно пользоваться счетом правильно. Об этом — наш сегодняшний материал.

Что считается незаконным обналичиванием денег

В широком смысле — это превращение денег с расчетного счета в наличку без уплаты налогов, взносов и других платежей. Если выводить прибыль законно, нужно платить налог на дивиденды. Это как минимум. Когда деньги выводятся в качестве зарплаты, налоги и страховые платежи составляют без малого 50%.

Многие не хотят платить эти деньги и придумывают схемы для обналичивания. Они могут быть разными, но суть одна: средства проходят через счета несколько подставных фирм, последняя из которых незаконно их обналичивает через банк. После этого нал возвращается хозяину первого счета. Фирмам однодневкам суммарно падает около 5% всей суммы — это меньше, чем 13-процентный налог на дивиденды и уж тем более, меньше отчислений на заработную плату.

Для перевода денег на подставные фирмы (обычно ИП) нужны причины, хотя бы формальные. Вот и придумываются всевозможные консультации, обучения и тренинги, которые, на самом деле, никто не проводит.

Получается схема из нескольких фирм-однодневок, которые оказывают друг другу несуществующие услуги.

Когда налоговая начинает распутывать этот клубок, оказывается, что половины контор уже не существует, у других один и тот же директор, след которого теряется в живописных горах Северного Кавказа.

Вообще обналичка порочна по своей сути. Помимо прямого ухода от уплаты налогов, все незаконно выведенные средства пополняют океан черного нала российской экономики. А из него финансируется зарплата в конвертах, многомиллионные взятки чиновникам и другие нехорошие дела. Теневая экономика очень сильно кренит белую.

https://www.youtube.com/watch?v=hYiBLLHsRsA

Теперь вы понимаете: незаконное обналичивание — это зло. За такие выкрутасы предусмотрена уголовная ответственность. Поэтому вам, как честному бизнесмену, нужно делать две вещи: правильно обналичивать деньги и не совершать подозрительных, с точки зрения Центрального банка, операций.

Как законно выводить деньги со счета

Не будем отвлекаться на баловство вроде оплаты командировок и других представительских расходов: много денег здесь не выведешь. Законно получить деньги учредитель может тремя способами. Во всех случаях придется поделиться с государством.

Способ первый — зарплата

Этот путь обойдется дороже всех остальных. Суть его в том, что вы устраиваетесь на работу в свою же компанию по трудовому договору. Должность совершенно не важна — можете быть как директором, так и уборщицей. Ну, или грузчиком.

Про уборщицу, конечно, шутка, но если налоговики увидят, что оклад менеджера по клинингу в 3 раза выше, чем у коммерческого директора, к вам заглянут в гости.

То же самое относится и к мертвым душам: работникам, которые числятся только формально, а на работе не появлялись ни разу.

Итак, если вы наняли себя же в качестве директора, вы будете получать зарплату. С нее нужно платить налоги и взносы:

  • НДФЛ в размере 13%;
  • страховые и пенсионные взносы в размере 30-35%.

Грубо говоря, половину той суммы, которую вы получите в виде зарплаты, нужно отдать государству. Из этих денег формируется ваша (и не только ваша) пенсия, платится зарплата врачам, учителям и полицейским. Да, отдать в фонды придется немало, но такой подход — основа экономики любого государства. Налоги нужно платить и нечего тут рассуждать.

Хоть этот путь и дорого обойдется, у него есть одно ультрадостоинство. Зарплату себе можно платить при любых финансовых показателях работы компании. Даже если вы несете годовые или квартальные убытки, зарплату заплатить обязаны. И себе, и всем сотрудникам — иначе будут санкции со стороны трудовой инспекции, вплоть до уголовной ответственности.

Способ второй — дивиденды

Формально это первый способ распределения прибыли между учредителями. Давайте пробежимся по теории ООО.

Два человека скинулись на уставной капитал и создали юридическое лицо. Если сильно утрировать, теперь их не 2 человека, а 3: Вася, Петя и ООО “Кот и Крот”. И имущество третьего не принадлежит ни Васе, ни Пете. Это вам не ИП, где все деньги и основные средства — личная собственность индивидуального предпринимателя.

Вся хозяйственная и финансовая деятельность отчуждается от конкретных имен и фамилий и является собственностью ООО. В том числе, как вы догадались, прибыль. Для того, чтобы ее забрать, юрлицо должно заплатить налоги на учредителей — физических лиц. Часть прибыли, полученное одним из учредителей, называется дивидендами. Налог, оплаченный при их выдаче — это налог на дивиденды.

Размер налога бывает 13 или 15 процентов от суммы полученного дохода. 13% платят резиденты РФ, 15% — нерезиденты:

  • резидент РФ — гражданин любой страны, который за последние 12 месяцев находился на территории Российской федерации не меньше 183 календарных дней. В расчет не берутся дни, которые резидент провел за границей по уважительным причинам;
  • нерезиденты — все остальные, в том числе и граждане РФ, которые находились в стране менее 183 календарных дней.

* Календарные дни считаются суммарно за 12 месяцев. Не обязательно это должно быть 183 дня подряд.

Вроде бы красота. Зачем мне платить ползарплаты государству, если можно отдать всего-то 13 процентов в виде налога на прибыль? Все правильно, незачем. Загвоздка одна: эта самая прибыль должны быть. Причем подтвержденная бухгалтерскими документами. После этого нужно провести собрание учредителей и принять решение о распределении прибыли. Решение оформляется протоколом.

Если по результатам финансовой деятельности прибыли нет, то и дивиденды платить не с чего. Если прибыль есть, но есть долги перед государством — дивиденды также платить нельзя до тех пор, пока не рассчитаетесь с соответствующими фондами. Логика здесь простая: сначала расплатитесь с государством, а уж только после этого делите прибыль.

Еще один минус дивидендов — они не предусматривают пенсионных и страховых отчислений. То есть, получив на руки всю сумму после уплаты НДФЛ вы должны сами позаботиться о пенсии и медицинской страховке. То есть отнести часть теперь уже личных денег в пенсионный фонд и оформить полис медицинского страхования. В итоге сумма дивидендов станет еще меньше. Поэтому 13 процентов налога на прибыль — это только вершина айсберга. На самом деле заплатить придется больше.

Да и еще одно: дивиденды можно выплачивать не чаще, чем 1 раз в квартал.

Способ третий — устроиться к самому себе на работу в качестве ИП

Вообще этот способ уже находится на грани ухода от налогов. Суть его в следующем: директор или его заместители работают не по трудовому договору, а по договору оказания услуг. То есть, некий ИП оказывает компании услуги управления, но при этом не состоит в ее штате — эдакая разновидность аутсорсинга.

Такие вещи очень не любит налоговая — вас сразу заподозрят в создании схемы обналичивания средств и уходе от налогов. Особенно, если при небольшой прибыли огромные средства уходят на оплату услуг наемного директора или консультанта.

Налоговики будут пытаться доказать, что сотрудничество имеет признаки трудовых отношений, а не гражданско-правовых. Если им это удастся, обвинений в махинациях не избежать.

Тем не менее, некоторым предпринимателям удается работать по такой схеме. Если вы так делаете — главное сильно не отсвечивать. Платить умеренную зарплату и оформить на должность не одного из учредителей, а третье лицо.

Как избежать подозрений банка в незаконном выводе средств?

Есть понятие финансового мониторинга. Это значит, что банки постоянно отслеживают все безналичные переводы на предмет подозрительных операций. Что значит сомнительных? Вот несколько примеров:

  • нет подробного описания безналичного перевода контрагенту. Как не надо: “Оплата услуг”. Правильно: “Оплата товара по договору поставки № 24/НЕ 23, от 24 июля 2008 года, в том числе НДС 367 руб 85 копеек”;
  • вы переводите деньги неблагонадежным контрагентам. Есть несколько признаков фирм-однодневок: юридический адрес массовой регистрации, подставной директор, работающий еще в десятке таких юрлиц и так далее. Если вы переводите им деньги, банк может посчитать вас звеном цепочки по выводу денег;
  • снятие ИП крупных сумм наличными. Если на следующий день после поступления средств индивидуальный предприниматель снимает все наличными, это может вызвать подозрение банка. Когда такое происходит постоянно — такого ИП сочтут последним звеном цепочки незаконного обнала;
  • “левые” переводы, не связанные с вашей деятельностью. Допустим, у вас интернет-магазин интимных товаров. Вдруг, ни с того ни с сего вам на счет переводят деньги за оказание строительных услуг. Это не то что подозрительно, это просто приговор. Ждите блокировку счета.

Сомнительные переводы — не единственная причина блокировки счета по подозрению в обналичивании денежных средств. Если вы не платите налоги, финмониторинг тоже присмотрится к вашему счету. Есть такое понятие, как рекомендованная Центробанком сумма налогов. Регулятор считает, что 0,9% денег со счета должно ежеквартально уходить на их оплату. Если эта цифра меньше — банк может задавать вопросы.

Как происходит блокировка счета

Страшный сон предпринимателя, с которого мы начали статью, не наступает просто так. Правильный банк уведомит вас о возможной блокировке и пригласят на беседу или потребуют документы о переводе. Есть банки-мошенники, которые блокируют счет без предупреждения. Восстановить такой счет нельзя, можно только перевести с него средства в другой банк, заплатив комиссию. За счет этой комиссии и живут банки-мошенники.

Итак, проверка переводов происходит по следующей схеме:

  1. Компьютерная программа банка выявляет подозрительную операцию по счету и сообщает об этом специалисту.
  2. Сотрудник банка изучает перевод и делает выводы. Если он и правда вызывает сомнения, специалист связывается с хозяином счета.
  3. Вас просят обосновать перевод и предоставить документы. Это могут быть договора поставки, договора аренды помещения и даже фотографии товара или вашего офиса. Банк должен убедиться в том, что вы реально существуете и ведете хозяйственную деятельность.
  4. Если все в порядке и документы предоставлены в срок, банк от вас отстанет. В худшем случае погрозят пальчиком и попросят внимательнее относиться к переводам.
  5. Если вы не отреагировали на запрос банка или предоставили не все документы, счет заблокируют до выяснения обстоятельств. Лучше до этого не доводить и показать все бумаги по запросу банка. Никуда ехать или идти не обязательно — будет достаточно сканов или простых фото, сделанных на смартфон.

Банки-мошенники сделают все, чтобы все-таки заблокировать ваш счет. Для подтверждения перевода не запросят, разве что, марку машины генерального директора. Некоторые предприниматели рассказывали, как сутками сканировали все счета-фактуры от контрагентов за последние несколько лет доказывая, что они не корабли пустыни. А счет в итоге все равно блокировали.

Кстати, если не хотите нарваться на мошеннический банк, перед открытием расчетного счета почитайте отзывы на Банки.ру. Вбейте в строку поиска отзовика название вашего банка и посмотрите, что пишут про него предприниматели. Особое внимание уделите так называемым “Онлайн-банкам”, у которых нет ни офисов, ни банкоматов. Они подводят чаще настоящих, с окошечками и табло.

Мы надеемся, что наша статья поможет вам сделать так, чтобы страшный сон предпринимателя никогда не стал реальностью. Для этого нужно не так много:

  • выводить прибыль через дивиденды и платить налоги;
  • внимательно следить за безналичными переводами;
  • проверять партнеров и контрагентов;
  • выбирать правильный банк для сотрудничества;
  • не открывать счета у банков с плохой репутацией.

Желаем вам удачи в бизнесе и продвижении!

Источник: https://www.insales.ru/blogs/university/kak-legalno-obnalichivat-dengi

Новости экономики и финансов СПб, России и мира

Сергей Коньков Купить фото

Рынок обнала — дело опасное. Только за последний год МВД произвело более 35 обысков в нескольких петербургских офисах и двух десятках квартир по подозрению в незаконном возмещении НДС и легализации доходов. Но обнальщиков это, похоже, все равно не останавливает.

Обнальщики ждут клиентов

Крупные игроки рынка обнала в Петербурге и Москве говорят о том, что спрос на их услуги возрастет. Скорее всего это произойдет перед Новым годом. «Мы ждем повышения спроса на услуги. Люди не захотят платить такой большой процент НДС», — рассказал один из участников теневого рынка.

Если верить сайтам компаний, которые занимаются обналом, стоимость услуг составляет примерно 12-13% от суммы. Например, при обналичивании 1 млн рублей придется отдать 13%, если речь идет о цифрах от 1 млн до 5 млн рублей, то тариф снизят до 12,5%. Чем больше сумма, тем ниже процент.

Если говорить о повышении стоимости услуг по обналу, то эксперты расходятся во мнениях, кто-то говорит, что никаких скачков не будет, другие же уверены, что после 1 января 2019 года тарифы вырастут на 1-2%.

«Где-то тариф может подскочить до 15%. Все зависит от сроков, назначения платежей и суммы. Спрос рождает предложение, как говорят. Если люди будут готовы платить более высокий процент, то они вырастут», — говорят игроки рынка.

При этом обнальщики добавляют, что им стало сложнее получать прибыль, а новых клиентов стало меньше. «Государство затруднило систему обнала, закрутили гайки», — говорит один из сотрудников компании, которая занимается обналом в Петербурге.

Автор анонимного телеграм-канала про теневую экономику «Баблишко», который сам представился «ДП» обнальщиком, рассказал, что повышение НДС, наоборот, никак не повлияет на стоимость подобных услуг.

«Влияния никакого. Ставка за нал не изменится. Мне без разницы, оптимизировать 18 или 20% НДС. Механизм один и тот же. Просто у ребят, кто специализируется на закрытии НДС, появится немного больше клиентов», — считает он.

Автор канала также добавил, что сложность схемы вывода никак не влияет на проценты обнальщиков.

«Процент определяется жадностью продавца и количеством посредников», — рассказал он.

Загнали в тень

Из-за повышения НДС до 20% крупные компании могут уйти в тень или раздробить свои предприятия на несколько фирм и формально уйти в малый бизнес, который работает по системе упрощенного налогообложения. При этом номинально компании останутся крупными, считает председатель совета петербургской Ассоциации малого бизнеса в сфере потребительского рынка Алексей Третьяков.

«У каждого болевой порог разный. Для кого-то это станет последней каплей, для кого-то нет. Для кого-то последней каплей стали и предыдущие решения. Государство загоняет исправный бизнес в тень. Дело в том, что рост НДС, который сейчас предполагается — это не единственный наезд государства на бизнес», — добавил Третьяков.  

По его словам, лучшим выходом из сложившейся ситуации может стать введение прогрессивного подоходного налога.

«Этим бы мы заткнули значительные дыры в бюджете. Но, к сожалению, власти сказали, что это нецелесообразно. Поэтому богатые уйдут в тень», — заключил Третьяков.

Сергей Светцов, юрист в финансовой сфере из компании «Твое право финансы», считает, что обнальщикам навряд ли стоит готовиться к большому количеству клиентов.

«Думаю, у обнальщиков все будет очень плохо, потому что в последнее на них начали сильно давить, и все эти истории с обналом стали сложнее. У представителей серого сектора количество клиентов, наоборот, сильно уменьшится, потому что это становится опаснее», — считает он.

Также юрист предполагает, что из-за опасности незаконных финансовых схем сам теневой финансовый рынок сократится, а вместо этого могут появиться «государственные» обнальщики, то есть те, у которых есть хорошие связи и «крыша».

«Вообще, это довольно легкий для входа рынок, обналом может заниматься человек, который имеет элементарные знания о том, как устроена банковская система и налоговые, и если у него есть условные 40 паспортов», — рассказал Светцов.

Он также считает, что повышение НДС повлияет только на цены и реальный финансовый сектор, а не на теневиков.

Выделите фрагмент с текстом ошибки и нажмите Ctrl+Enter

Обсуждаем новости здесь. Присоединяйтесь!

Источник: https://www.dp.ru/a/2018/06/15/Korm_dlja_obnalshhikov__Ser

Как обналичить ндс

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос «Как обналичить ндс». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Как передать деньги собственникам без налоговых переплат? Как легально вывести деньги из компании и сэкономить при этом на налогах, рассказала редакция журнала «Генеральный Директор» в своем обзоре.

Одно из самых главных требований – осуществление ИП реальной хозяйственной деятельности.

На практике это обычно бывает оказание компаниям группы или внешним заказчикам услуг (в том числе посреднических) или выполнение работ, торговля (закупки или продажи) внутри группы или с внешними контрагентами, аренда или субаренда в рамках группы компаний, передача дружественным контрагентам прав по лицензионным (сублицензионным) соглашениям, возмездное кредитование холдинга, участие в договоре простого товарищества**.
Но в этом случае имеются свои подводные камни. Поскольку это заём — его в будущем придётся возвращать. Если заём выдаётся под проценты — для компании они будут доходом, а значит, с них придётся платить налог на прибыль.

Блог руководителя центра taxCOACH

Принято считать, что первые схемы «обналички» появились в 90-х годах, с начала экономических реформ в России. И по сей день она никуда не делась. Ежегодно Центробанк приводит статистику объёма операций по незаконному «обналичиванию» (цифры будут ниже). Под пристальным вниманием Банка России «эволюция» схем и крупные фигуры.

С 2015 года, организации-плательщики НДС (далее НДСники) должны сдавать налоговую декларацию по НДС с книгами покупок и продаж. Контролировать «сходимость» счет-фактур стала программа АСК-НДС, которая по сути создана для поиска незаконных вычетов НДС и с 2015 года камеральные проверки по НДС по своей глубине и возможностям практически не уступают выездным.

Даже единственный учредитель (и по совместительству – директор) организации не может свободно снять со счета честно заработанные деньги. К концу 2015 года под давлением Росфинмониторинга и ЦБ частные кредитные организации, управляющие счетами компаний, также включились в процесс налогового контроля.

Когда говорят об уменьшении НДС в первую очередь на ум приходят незаконные и мало законные методы обналичивания денег через фирмы однодневки или офшорные зоны. Есть достаточно надежные схемы, но они тоже представляют угрозу для подобных нарушителей. Но кроме всего этого есть и вполне официальные способы сокращения НДС. Они:

  • Менее эффективные, чем мошенничество.
  • Но при планомерном и правильном применении способны значительно уменьшить выплаты в бюджет.

Приветствую. Как и обещал пишу про обнал. Заранее извиняюсь за синтаксические и иные ошибки, писать не умею, сильно торопился.

Выгодны варианты с патентом и ЕНВД. Налоги в этом случае будут относительно небольшими и, главное, фиксированными по сумме. В случае ЕНВД еще и не ограничена годовая сумма доходов. При патентной же системе она не должна превышать 60 млн рублей (подп. 1 п. 6 ст. 346.45 НК РФ). Но эти системы налогообложения можно применять не во всех регионах и только для ограниченного перечня видов деятельности.

Любой бизнес создается для получения прибыли. Однако нередко ее бывает непросто «извлечь» не только из рынка, но и из самой компании.

Один из них – получение неучитываемых наличных денежных средств через индивидуального предпринимателя. Преимущества состоят в том, что ИП может свободно изымать из своего коммерческого оборота и бесконтрольно тратить как наличные, так и безналичные денежные средства.

В том числе свободно дарить их другим физлицам, не увеличивая при этом их налоговой базы по НДФЛ (п. 18.1 ст. 217 НК РФ). Кроме того, его предпринимательские активы формально никак не обособлены от имущества, используемого в личных целях.

Однако для того, чтобы, проводя обналичку через дружественного ИП, компания оставалась в рамках правового поля, важно учитывать множество нюансов.

Рассмотрим, как же владельцу бизнеса вывести деньги из ООО с минимальными затратами и без проблем с контролирующими органами.

В принципе, с жути возможностей налогового администрирования начинается любой налоговый семинар. И я это поддерживаю. Честно говоря, приличное число собственников бизнеса слабо представляют себе возможности налогового администрирования и в своей эволюции налоговой безопасности очень похожи на совершенствование ВАЗ 2107 за период с 1978 по 2011 год.

Прошу обратить внимание на то, что я выступал только в роли заказчика — пользователя данных услуг и не занимался непосредственно самим обналом. Так же прошу учесть, что я «не в теме» с 2011 года и мои данные могут быть немного неактуальными. Всё что я напишу является плодом моих личных знаний и опыта, а так же результатом общения с коллегами.

А теперь о цифрах от центробанка

Этот метод хорошо работает, когда компания, находящаяся на одной из упрощенных систем налогообложения, работает с плательщиками НДС.

Борьбу Центробанка с подобными схемами можно назвать успешной: «обналичивание» через банковские карты было сведено практически к нулю. Однако, как отметил Центробанк, прежние схемы «обналичивания» денег вновь стали популярны.


Жаргонизм «обналичка» не надо путать со словом «обналичивание». У них единый корень, но разный смысл. Под обналичиванием подразумевают законный способ получения наличных денег, например, вы их сняли со своей банковской карты.

А вот с «обналичкой», или «обналом» история совсем другая.

Разместите свой сайт в timeweb

В этом случае ИП придётся заплатить лишь налог УСН 6% (для схемы именно эта система налогообложения у ИП наиболее выгодна, либо может быть ещё патент, если он есть для этого вида деятельности и его величина меньше, чем сумма налога УСН). Но такой вариант применим не ко всем сферам и видам работ, а лишь к тем, которые могут выполняться сдельно.

Дивиденды выплачиваются из чистой прибыли, значит, с этих денег уже отданы все налоги. В каждом случае надо удержать 13% НДФЛ, а с зарплаты еще и начислить взносы — по ставке до 30%.

Если же читать не лень — перескажу, о чем вы на самом деле услышите на «звездных» налоговых семинарах. БЕСПЛАТНО! Чем сэкономлю вам не только деньги, но и время. Многое для своего заработка почерпнут и налоговые консультанты, провозглашающие свое умение оптимизировать налоги в Группе компаний. Ниже вы также сможете внимательно рассмотреть весь набор средств современного налогового схемотехника. А в конце материала 20-ти минутное полезное видео. Но обо всем по порядку.

Прежде всего, компании понадобится один или несколько надежных дружественных ИП (см. схему). Ими обычно становятся либо сами владельцы бизнеса, либо их близкие или доверенные лица*. Также следует соблюдать все обычные требования к налоговым схемам: наличие деловой цели всех проводимых операций, экономическую обоснованность расходов, их качественное документальное подтверждение, отсутствие взаимозависимости участников.

Кроме того, ФНС обсуждает с ЦБ функциональное расширение системы АСК-НДС-2, через которую налоговые органы и отслеживают теперь уплату НДС по налоговым декларациям контрагентов. Теперь ФНС хочет, чтобы эта система могла напрямую обрабатывать данные о движении средств по счетам компаний-контрагентов.

Таким образом, налоговые органы в ближайшем будущем будут располагать не только информацией обо всех открытых/закрытых расчетных счетах налогоплательщиков, и не только о движении денежных средств по ним без направления в банки предварительных запросов, но и автоматически сличать данные налоговых деклараций по НДС с подтверждающими эти операции платежами. Также ФНС планирует объединить систему АСК НДС-2 с базой таможенной службы.

И конечно, не следует забывать о налогах. Дивиденды облагаются НДФЛ по ставке 13%, поэтому из каждых 100 тыс. руб. выплаты собственнику останется только 87 тыс. руб. (100 – 100 х 0,13).

Выдать сумму под отчёт можно только сотруднику, причём если он по полученным средствам не отчитается в положенный срок, не предоставит документы на покупки для нужд компании — ему придётся либо вернуть эти деньги, либо они будут учтены аналогично зарплате (с уплатой соответствующих «зарплатных» налогов в размере 43%).
Слово «обналичка» ‒ это сленговое название противозаконных действий по переводу денег из безличной формы в наличную.

Этим грешат юридические лица и индивидуальные предприниматели. Их основная задача – уйти от уплаты налогов, получить на руки наличные денежные средства («чёрный нал»), который не отразятся в официальных бухгалтерских документах. Самая распространённая схема «обнала» – совершение фиктивной, или мнимой сделки.

Некий исполнитель обязуется оказать услугу (выполнить работу, поставить товар), но по факту ничего не происходит, однако, деньги к нему ушли.

Как выявляют «обналичку» налоговики?

Но тут не всё так гладко, как кажется на первый взгляд. Нельзя копить большие суммы выданных под отчёт средств. Важно понимать, что эти деньги обычно выдаются на определённый срок и на конкретные цели: например, для оплаты поставщикам за необходимые для деятельности товары и услуги.
Да. Из актуального. 10 марта 2016 года задержали Сергея Пивоварова, одного из крупнейших «обнальщиков».

Он возглавлял группу, которая занималась обналичиванием денег на территории Оренбургской, Самарской и Саратовской области. Деньги «отмывались» через тысячи платежных банковских терминалов по всей стране. В «тень» уходило несколько миллиардов рублей. А в конце 2015 года арестовали банкира Александра Григорьева. Он был совладельцем нескольких банковских структур.

Занимался обналичиванием денег и выводом их за рубеж по, так называемой, «молдавской схеме».

Окунемся в историю. До 2015 года многие организации-плательщики НДС пользовались услугами по обналичиванию денежных средств и снижению налоговой базы. В относительно безопасных схемах тех времён, необходимо было иметь глубину цепочки поставщиков на 3 буферных компании и 1 однодневку.

Это считалась довольно длинная цепочка «прогона» через «живые» фирмы и реальных людей, которые, в случае чего, могли доказать, что сделка действительно была.Оно и понятно. Очуметь тут есть от чего.

Ведь кроме наделавшей столько шума системы АСК НДС-2, позволяющей ФНС отслеживать в автоматическом режиме все цепочки НДС, налоговая совместно с ЦБ РФ и Росфинмониторингом взялись за «кровеносную систему» любого бизнеса — расчетные счета.

Бизнес-курс «Остаться в живых»

В зависимости от осуществляемой деятельности выбирается наиболее подходящий налоговый режим. Так, если ИП предполагает работать с НДС, то выбирается общая система налогообложения. В остальных случаях выгоднее спецрежим.

Например, УСН с объектом «доходы», если в деятельности ИП не планируется существенных расходов, или с объектом «доходы минус расходы», если в регионе установлена льготная ставка единого налога или в деятельности предполагается большая доля расходов.

Подумал и решил, что не буду описывать непопулярные схемы с оффшорами, страховыми компаниями, банками, НКО, фондами, векселями и прочими ценными бумагами, платежными терминалами.

Владелец бизнеса имеет право стать директором компании. Или заместителем, да и вообще — занять любую должность. Казалось бы – зачем нужны дивиденды, если есть зарплата?

При этом важно соблюдать правильность и последовательность оформления документов, иначе НДС придется заплатить со всей суммы сделки.

Источник: https://rusjaimini.ru/konsultaciya-yurista/3168-kak-obnalichit-nds.html

Как вывести деньги компании: один законный способ и четыре опасных

Учредители могут оформить заем у своей компании, с него не надо платить НДФЛ и взносы, это деньги в долг.

Займы бывают беспроцентные и с процентами. Для займа между компанией и учредителем оформляется договор, в нем прописывают проценты и срок возврата.

Учредители считают способ надежным, потому что закон не запрещает компаниям выдавать займы. Но налоговая думает иначе: если компания может себе позволить выдавать крупные займы, то почему не развивается на эти деньги и где налоги? И почему дает беспроцентные займы, в чем экономический смысл этого поступка?

Самое подозрительное — это бессрочные беспроцентные займы, когда учредитель берет в долг миллион без процентов и не возвращает его.

Анастасия, финмониторинг Модульбанка

Закон действительно не запрещает компаниям выдавать займы, но это не значит, что компания может раздавать деньги в долг и не требовать их возврата.

Компании часто пытаются использовать займы для незаконного обналичивания денег. Поэтому все займы, особенно беспроцентные, банк берет на контроль: проверяет законность операций и блокирует переводы, если что-то не так.

Схему с займами любят использовать сомнительные фирмы, у которых вся деятельность только на бумаге.

Иногда компании думают, что если заем на небольшую сумму, его не заметят, но это не так. Если компания регулярно дает займы на небольшие суммы, которые не возвращаются, это станет для банка поводом проверить их законность.

Источник: https://delo.modulbank.ru/all/company-money

Как обналичить ндс

Как обналичить ндс

Сергей Коньков Купить фото

Рынок обнала — дело опасное. Только за последний год МВД произвело более 35 обысков в нескольких петербургских офисах и двух десятках квартир по подозрению в незаконном возмещении НДС и легализации доходов. Но обнальщиков это, похоже, все равно не останавливает.

Обнальщики ждут клиентов

Обнальщики ждут клиентов

Крупные игроки рынка обнала в Петербурге и Москве говорят о том, что спрос на их услуги возрастет. Скорее всего это произойдет перед Новым годом. «Мы ждем повышения спроса на услуги. Люди не захотят платить такой большой процент НДС», — рассказал один из участников теневого рынка.

Если верить сайтам компаний, которые занимаются обналом, стоимость услуг составляет примерно 12-13% от суммы. Например, при обналичивании 1 млн рублей придется отдать 13%, если речь идет о цифрах от 1 млн до 5 млн рублей, то тариф снизят до 12,5%. Чем больше сумма, тем ниже процент.

Если говорить о повышении стоимости услуг по обналу, то эксперты расходятся во мнениях, кто-то говорит, что никаких скачков не будет, другие же уверены, что после 1 января 2019 года тарифы вырастут на 1-2%.

«Где-то тариф может подскочить до 15%. Все зависит от сроков, назначения платежей и суммы. Спрос рождает предложение, как говорят. Если люди будут готовы платить более высокий процент, то они вырастут», — говорят игроки рынка.

При этом обнальщики добавляют, что им стало сложнее получать прибыль, а новых клиентов стало меньше. «Государство затруднило систему обнала, закрутили гайки», — говорит один из сотрудников компании, которая занимается обналом в Петербурге.

Автор анонимного телеграм-канала про теневую экономику «Баблишко», который сам представился «ДП» обнальщиком, рассказал, что повышение НДС, наоборот, никак не повлияет на стоимость подобных услуг.

«Влияния никакого. Ставка за нал не изменится. Мне без разницы, оптимизировать 18 или 20% НДС. Механизм один и тот же. Просто у ребят, кто специализируется на закрытии НДС, появится немного больше клиентов», — считает он.

Автор канала также добавил, что сложность схемы вывода никак не влияет на проценты обнальщиков.

«Процент определяется жадностью продавца и количеством посредников», — рассказал он.

Загнали в тень

Загнали в тень

Из-за повышения НДС до 20% крупные компании могут уйти в тень или раздробить свои предприятия на несколько фирм и формально уйти в малый бизнес, который работает по системе упрощенного налогообложения. При этом номинально компании останутся крупными, считает председатель совета петербургской Ассоциации малого бизнеса в сфере потребительского рынка Алексей Третьяков.

«У каждого болевой порог разный. Для кого-то это станет последней каплей, для кого-то нет. Для кого-то последней каплей стали и предыдущие решения. Государство загоняет исправный бизнес в тень. Дело в том, что рост НДС, который сейчас предполагается — это не единственный наезд государства на бизнес», — добавил Третьяков.  

По его словам, лучшим выходом из сложившейся ситуации может стать введение прогрессивного подоходного налога.

«Этим бы мы заткнули значительные дыры в бюджете. Но, к сожалению, власти сказали, что это нецелесообразно. Поэтому богатые уйдут в тень», — заключил Третьяков.

Сергей Светцов, юрист в финансовой сфере из компании «Твое право финансы», считает, что обнальщикам навряд ли стоит готовиться к большому количеству клиентов.

«Думаю, у обнальщиков все будет очень плохо, потому что в последнее на них начали сильно давить, и все эти истории с обналом стали сложнее. У представителей серого сектора количество клиентов, наоборот, сильно уменьшится, потому что это становится опаснее», — считает он.

Также юрист предполагает, что из-за опасности незаконных финансовых схем сам теневой финансовый рынок сократится, а вместо этого могут появиться «государственные» обнальщики, то есть те, у которых есть хорошие связи и «крыша».

«Вообще, это довольно легкий для входа рынок, обналом может заниматься человек, который имеет элементарные знания о том, как устроена банковская система и налоговые, и если у него есть условные 40 паспортов», — рассказал Светцов.

Он также считает, что повышение НДС повлияет только на цены и реальный финансовый сектор, а не на теневиков.

Выделите фрагмент с текстом ошибки и нажмите Ctrl+Enter

Обсуждаем новости здесь. Присоединяйтесь!

Источник: https://urhelp24.info/nalogi/kak-obnalichit-nds.html

Как обналичить ндс

Как обналичить ндс

Обналичка через ИП – как она происходит + 4 основных вида реализации схемы по обналичиванию + возможные риски и уголовная ответственность за совершение незаконной деятельности.

Обналичивание финансовых средств в России всегда было актуальным вопросом. Предприниматели, частные лица ищут различные схемы обналички, часто в обход налоговой службы и отображения средств в документах и отчетах.

На сегодняшний день, ввиду экономического кризиса в РФ, большинство схем обналички удачно подстроены к действующим законам Налогового кодекса страны. Если в процессе обналички происходят все необходимые отчисления налогов, такая система полностью законна. Однако есть и «серые» способы, которые могут повлечь за собой наказания, вплоть до ареста.

Итак, как происходит обналичка через ИП?

Обналичивание финансовых средств: что это?

Обналичивание финансовых средств: что это?

Данный процесс представляет собой получение реальных сумм, которые хранятся на банковском счете фирмы, физического или юридического лица, частного предпринимателя, предприятия.

Без данного процесса экономика ни одной страны существовать не будет. Ведь большое количество услуг, продажа товаров происходит только за наличку. Поэтому вывод мелких и крупных сумм происходит регулярно.

Примером банальной обналички является получение зарплаты, пенсии в банкомате. Является ли вывод средств законным процессом? Разумеется, если действовать в рамках законодательства.

Так как полностью запретить наличность невозможно, Закон занимается контролем и регулированием обнала. Это нужно для того, чтобы схемы обналичивания не проводились в обход налоговых служб.

При осуществлении разных видов деятельности предприниматель обязан выплачивать налог по процентной ставке. Иногда эта ставка настолько высока, что деятельность перестает быть прибыльной. Тогда и «рождаются» обходные схемы обнала.

Законные варианты обналички денег через ИП

Законные варианты обналички денег через ИП

Обналичивание средств может быть полностью законным.

Есть три варианта таких схем:

  1. Вывод денег для осуществления хозяйственной деятельности.
  2. Схема использования франшизы.
  3. Обналичка через ИП.

№1. Хозяйственная деятельность

№1. Хозяйственная деятельность

Данный вариант обналички является самым распространенным в стране.

Любое предприятие, которое ведет активную деятельность, тратит большие средства для организации труда.

Так, основные виды хозяйственных расходов следующие:

  • Выплата заработной платы.Большое количество предприятий осуществляют выплату зарплаты по наличному расчету. Следовательно, для этого нужно обналичить средства.
  • Траты на производство.Изготовление продукции, предоставление услуг всегда подразумевают немалые траты. Так, чтобы что-то продать, материалы для производства этого продукта нужно сначала купить.
  • Заключение договора на сотрудничество.Для заключения договоров о сотрудничестве с другими предприятиями часто требуются наличные средства для вклада.
  • Бытовые траты.Наличные средства могут потребоваться на уплату коммунальных услуг, приобретение бытовой химии, ремонт. Все это является законным вариантом обналички денег.

Но каждый из этих пунктов требует строгой отчетности. Например, у вас есть платежная квитанция, по который нужно оплатить коммунальные услуги в размере 10 тысяч рублей. Значит, на данную цель вы сможете обналичить только эту сумму, и не копейкой больше.

№2. Использование франшизы

№2. Использование франшизы

Обналичка может осуществляться посредством приобретения прав на пользование товарным знаком, авторским правом другого предпринимателя, бизнесмена. Если бренд уже давно существует на рынке, наличная выплата за пользование ним осуществляется ежемесячно владельцу.

Этот вариант сложный в реализации, используют его крупные предприятия. А вот схему обналички через ИП рассмотрим максимально подробно.

3 варианта, как зарегистрировать ИП онлайн

№3. Схема вывода средств через ИП

№3. Схема вывода средств через ИП

Процесс обналичивания денег через ИП считается законным. При соблюдении всех правил обнала, проблем с Законом не возникнет. Если же бизнесмен желает вывести средства в обход всем налогам, схема будет незаконной, следовательно, уголовно наказуемой.

По этой схеме компания, желающая вывести деньги, должна заключить договор с любым ИП о том, что она оплачивает другому индивидуальному предпринимателю какие-то товары или услуги.

В документе, конечно же, указывается большая сумма, нежели вкладывается в оборот. По большому счету непосредственно услуги могут вообще не предоставляться. Нередко мошеннические схемы основываются на оказании услуг интеллектуальной собственности.

Дело в том, что такой вид товаров и услуг очень сложно отследить, и Налоговая инспекция не сможет придраться к документации. Например, компания говорит, что использует программы, интеллектуальные работы, которые разработал ИП. За это и производятся денежные отчисления.

Сумма может быть абсолютно разнообразной. Ведь стоимость данной идеи устанавливается индивидуально предпринимателем, и не считается объективной.

Возникают сложности в оценке и таких услуг:

  • монтажные работы;
  • ремонт (квартиры, техники, других предметов);
  • строительство;
  • аренда помещения.

Деньги за услугу (необходимая сумма для обнала) перечисляются на счет ИП. Далее предприниматель их законно обналичивает и отдает «заказчику». Последний выплачивает определенную сумму ИП за помощь в деле. Как правило, это «вознаграждение» заранее оговаривается.

У вас остались вопросы касательно этой схемы? Рассмотрим практический пример:

Например, компания по производству видеокарт, материнских плат для компьютеров ООО «Ферум» хочет обналичить 200 000 рублей. Для этого она заключает договор с ИП, который обязывается предоставлять услуги по сбору микросхем. На основании этого ООО «Ферум» перечисляет на счет ИП необходимые средства, а индивидуальный предприниматель их законно обналичивает и получает свой процент от сделки.

Далее мы рассмотрим несколько отдельных вариантов, как можно совершать обналичку.

а) Как реализовать обналичку через ИП?

а) Как реализовать обналичку через ИП?

Обналичка через ИП может реализоваться несколькими способами. Соблюдение всех правил вывода средств будет считаться полностью законной системой.

Рассмотрим их кратко в данной таблице:

НазваниеПринцип реализацииИтог
Предоставление товаров Компания заключает соответствующий договор на поставку любых товаров от индивидуального предпринимателя. ИП выставляет ту сумму за товары, которую ООО хочет обналичить. Наилучшим вариантом реализации будет закупка интеллектуальной собственности (как указывалось выше). Метод очень удобный, но требует точных, четких согласований между обеими сторонами. Вся обналичка делится между компанией и ИП по предварительному соглашению. При этом весь процесс является абсолютно законным.
Предоплата за услуги Стороны (ООО и ИП) заключают между собой соглашение на выполнение долгосрочных услуг. При этом указывается, что ООО предоставляет стабильное финансирование ИП, предоплату. Так, компания переводит все необходимые средства на счет ИП. В это время предприниматель не предоставляет свои услуги, а в дальнейшем объявляется банкротом. Работа по предоплате является законной и не вызывает подозрения у Налоговых служб. А при объявлении ИП банкротом позволяет ему преждевременно прекратить свою деятельность.
Обналичка по неустойке Договор заключается между ООО и ИП. В документе указывается необходимая для обналички сумма выплат (штраф за просрочку по услугам). Следовательно, ООО намеренно не выполняет оговоренные обязательства в срок, что и предполагает выплату денег ИП. Перечисление штрафных санкций является законным обоснованием для обнала средств.

Также, есть вариант создания фирмы-однодневки. Такая обналичка через ИП предполагает оформление нового ИП. Заинтересованная компания переводит денежные средства на счет этого предпринимательства за предоставление фиктивных услуг. После обнала ИП просто закрывается, прекращает свою деятельность.

Обналичивание денежных средств.

Что такое обнал денежных средств? Законные
схемы обналичивания денег.

б) Обналичка через ИП: степень ответственности

б) Обналичка через ИП: степень ответственности

При проведении махинаций по обналичке, Законом РФ предусмотрено административное, уголовное наказание для бизнесмена.

Так, директор компании, которая занимается незаконным обналичиванием средств, понесет наказание за уклонение от уплаты налогов и подделку документов. В среднем можно получить до 6 лет лишения свободы.

Источник: https://darinasledstvo.info/nalogi/kak-obnalichit-nds.html

Как обналичить ндс

Как обналичить ндс

Чтобы идти дальше, надо принять три тезиса, важных для понимания этого вопроса:

  1. Общество с ограниченной ответственностью – обособленный субъект гражданского права, имеющий собственное имущество и самостоятельно отвечающий по своим обязательствам.
  2. После внесения в уставный капитал ООО собственных денег или имущества учредитель теряет право распоряжаться ими в своих личных целях.
  3. Для учредителя прибыль от бизнеса это доход из внешних источников, при получении которого он должен заплатить налог на дивиденды: НДФЛ для физических лиц или налог на прибыль для участника-юридического лица. Исключение сделано только для участников-российских организаций, если они получают дивиденды из компаний, где доля их участия превышает 50%.

А суть проблемы можно обозначить так: как учредителю ООО получить заработанные деньги с минимальными дополнительными потерями?

Способ №1: Дивиденды – единственно верный способ

Способ №1: Дивиденды – единственно верный способ

Несмотря на то, что в заголовке анонсировано шесть способов получения денег из ООО, только один из них является по-настоящему классическим и достойным называться – «живу на доходы от бизнеса». Дивиденды – это часть распределяемой прибыли общества, поэтому выплатить их можно только тогда, когда эта прибыль есть по данным бухгалтерского учёта.

Порядок распределения дивидендов выглядит так:

  1. Рассчитать чистые активы организации и убедиться, что они превышают уставный капитал.
  2. Вынести решение участника/участников о распределении прибыли и сроке выплаты дивидендов.
  3. Выплатить дивиденды участнику, предварительно удержав с этой суммы НДФЛ (13% для резидентов РФ или 15% для нерезидентов) или налог на прибыль (ставки 0%, 13%, 15%, в зависимости от категории участника).

Проводить такую процедуру можно не чаще раза в квартал, хотя уже распределённые дивиденды можно выплачивать каждый месяц.

Кроме этого варианта, имеющего ограничения как по периодичности, так и по некоторым другим условиям, есть ещё пять способов вывести деньги из своего ООО, хотя получением прибыли, в полном смысле слова, их уже назвать нельзя.

Способ №2: Получение зарплаты

Способ №2: Получение зарплаты

Многие учредители компаний сами руководят бизнесом, оформляя себя в штат по трудовому договору. На первый взгляд, этот способ равнозначен по затратам выплате дивидендов (ставка НДФЛ с зарплаты и на дивиденды одинакова – 13%).

Но не надо забывать, что на зарплату надо начислить и выплатить за счёт работодателя страховые взносы, в общем случае 30% от суммы выплаты. Если смотреть на это с точки зрения – касса ООО равно карман учредителя – то этот способ самый дорогой. Например, чтобы директор получил на руки 100 000 рублей, в виде налогов и взносов надо заплатить 49 425 рублей.

Способ №3: Занять деньги у своей фирмы

Способ №3: Занять деньги у своей фирмы

Что делать, если отдавать с зарплаты такие деньги не хочется, а срок распределения дивидендов ещё не подошел? Деньги можно одолжить в виде беспроцентного займа, срок которого разрешается неоднократно продлевать.

И хотя заём – это долг перед компанией, общество вправе его простить, если учредитель не вернёт одолженную сумму. Правда, сделать это может только организация, которая успешно работает и не имеет задолженностей перед бюджетом и партнерами. В противном случае, налоговики заинтересуются – с чего такая щедрость и почему не приняты все меры по взысканию займа.

В случае прощения долга учредитель опять-таки должен уплатить НДФЛ по ставке 13%, как и при получении дивидендов.

Способ №4: Управление компанией в статусе ИП

Способ №4: Управление компанией в статусе ИП

Чтобы снизить размер налоговых отчислений при получении денег, некоторые учредители заключают со своим ООО договор на управленческие услуги. Для этого учредитель регистрирует ИП и оказывает услуги не как наёмный работник, а как субъект предпринимательской деятельности.

Если ИП выберет упрощённую систему налогообложения в варианте «Доходы», то со своего вознаграждения он должен заплатить не 13%, как с зарплаты, а только 6%. Правда, страховые взносы за себя ему тоже придется заплатить, но по итогу, это будет все равно намного меньше, чем 30% по трудовому договору.

Но хотя этот вариант абсолютно легальный (ведь ИП-управляющий платит за себя налоги и взносы), ФНС здесь не дремлет. Цель налоговиков – доказать, что заключение договора гражданско-правового характера вызвано только уходом от налогов. Соответственно, такие договоры будут тщательно проверяться на наличие условий, характерных для трудовых отношений.

А кроме того, солидные суммы вознаграждения управляющему должны быть обоснованы реальными экономическими достижениями организации. Нет прибыли, потому что половина дохода ООО уходит на оплату услуг управляющего? Налицо налоговая схема, считают инспекторы. Так что, этот способ получения денег от бизнеса законный и выгодный, но особенно контролируется налоговиками.

Способ №5: Взять деньги под отчёт

Способ №5: Взять деньги под отчёт

Учредитель, который принят в штат, может получить деньги из кассы или со счёта ООО, но не для себя, а для оплаты бизнес-расходов. Это способ, от которого бухгалтер хватается за голову, потому что, если быть честным, все деньги ООО до копейки должны быть потрачены в деловых, а не в личных целях.

Но реальная жизнь не так идеальна, как бухгалтерский баланс, поэтому просто констатируем, что каким-то образом в большинстве ООО находится документальное подтверждение подотчётных расходов. Здесь мы вам не советчики, но и делать вид, что такого варианта нет, тоже нельзя.

Способ №6: Представительские расходы

Способ №6: Представительские расходы

В буквальном смысле назвать этот способ выводом денег нельзя, потому что здесь учредитель получает не деньги, а материальные блага, которые можно на них приобрести. Такой себе вариант получения натурой: гостиница, оплата питания, деловой гардероб, культурные мероприятия и прочее. Но у представительских расходов существует лимит – не более 4% от фонда оплаты труда. Плюс, опять же, требуется документальное обоснование того, что расходы имели деловую цель.

Учитывая такие сложности с получением денег из ООО, становится понятно, почему для учредителей так популярна тема обналички. Раз есть потребность получить заработанные деньги быстро и с минимальной «комиссией», то будут и предложения, увы, нелегальные.

Что такое обналичка

Что такое обналичка

Объяснений, так же, как и вариантов, у этого понятия несколько, но остановимся на одном. Обналичка – это вывод денег учредителем без уплаты налога на дивиденды через подконтрольные лица.

Типичный вариант обналички – перечисление оплаты подконтрольному или подставному лицу за якобы оказанные услуги или поставленные товары. Деньги при этом включаются в расходы ООО, но ничего взамен в реальности организация не получает. Выведенные деньги возвращаются учредителю, но уже как физическому лицу – наличными или перечислением на его личный счёт.

Кроме того, что эта схема является уголовно наказуемой, учредитель сильно рискует, ведь выведенная сумма к нему может просто не вернуться. Плюс тут тоже есть финансовые потери: плата за риск подставному лицу может достигать 5%, и определённая сумма уйдет на комиссию банку.

Резюме

Способы вывода денег с расчётного счёта ООО

как обналичить ндс

При создании компании каждый учредитель рассчитывает получать прибыль от её работы. Но, по закону, единственным способом как легально обналичить деньги с ООО, остаётся выплата дивидендов. Она может быть неудобной и затратной, что вынуждает владельцев компаний искать другие пути обналичивания.

Способы обналичить деньги счёта ООО

По закону даже единственный владелец компании, являющийся её директором, не может выводить деньги со счёта на своё усмотрение. В законе предусмотрен только один способ получения наличных денег со счёта ООО, это — выплата дивидендов. Но иногда возникает необходимость в быстром получении свободных денег, например, для инвестирования в стартап или ценные бумаги, и тогда этот способ не работает.

Безналичным путём можно провести выплату только в пределах 100 000 рублей. Суммы большего размера должны проводиться строго по документам и с обоснованием выплаты.

Но существует масса других способов, как вывести деньги со счёта юридического лица. Некоторые из них являются законными, другие могут быть расценены как совершение экономического преступления.

Выплата зарплаты

Любые суммы с баланса предприятия могут отправляться сотрудникам в качестве зарплаты. Для этого учредители даже иногда устраиваются сотрудниками в штат своей компании. Но у такого способа обналичить деньги счёта ООО есть минус: зарплата облагается большими налогами. В России с заработанных денег придётся выплатить 13% налогов и 30% в виде взносов в различные фонды. Что приводит к потере почти половины полученной суммы.

Выплата премиальных

Юридическое лицо имеет право периодически выписывать премии своему учредителю, руководителю или сотруднику. Но премии нельзя выдавать просто так — контролирующие органы будут проверять документальные основания для этого. Заслуги, за которые могут быть выписаны премии, должны быть прописаны в договорах или внутренних правилах работы компании.

Размер подобных премиальных выплат не ограничивается законом, их относительно просто оформить на бумаге. Но если выплата премии связана с какими-либо достижениями или показателями, то их придётся подтверждать документально. Необоснованные премии вызовут вопросы при проверке юридического лица.

Вывод на представительские расходы

Представительские расходы — затраты компании на поездки сотрудников за границу, организацию мероприятий, покупку подарков. Для того, чтобы направить деньги учредителю таким способом, его нужно сначала оформить в штат компании.

Способ является чистым с формальной точки зрения. Но при проверке всё равно могут возникнуть вопросы. Если в налоговой сочтут некоторые мероприятия и поездки неуместными или не связанными с улучшением деятельности компании, то возможно снятие таких расходов. Обычно в поле их зрения попадают все расходы, связанные с досугом и развлечениями.

Как правило, при подобных подозрениях руководство компаний объясняет эти расходы обычаями ведения бизнеса в отдельной сфере.

Деньги на представительские расходы выдаются лицам, которые работают в компании или имеют с ней договорные отношения. Если учредитель не числится в штате своего ООО, то получить их он не сможет. По размеру суммы также существуют ограничения: нельзя выдавать более 4% от фонда оплаты труда. При этом, представительские расходы не могут долго оставаться невостребованными и лежать на счету. Их необходимо либо вернуть, либо предоставить документы об использовании.

Конкретный срок не устанавливается, но, если такие расходы не будут со временем подтверждены документами, это вызовет проблемы с контролирующими органами. Они могут посчитать это доходом и начислить уплату налогов со штрафами.

Дивиденды

Полностью законный способ обналичить деньги счета ООО и распределить полученную прибыль между акционерами. К их выплате также предъявляется ряд требований:

  • Дивиденды выплачиваются не чаще раза в квартал
  • Факт получения прибыли необходимо документально подтвердить
  • Компания должна находиться в устойчивом финансовом положении как до выплаты дивидендов, так и после неё.
  • Решение о выплате дивидендов и её размере принимается на собрании учредителей. После их согласия потребуется оформить немалое количество документов.

Дивиденды также облагаются налогами. Ставка равняется 13%, что делает такой вывод затратным способом.

Способ неудобен для тех, кому нужна быстрая выплата со счёта ООО.

Выдача займа учредителю

Любая организация может выдать любому физическому лицу займ. Такой способ обналичить деньги с расчётного счёта ООО может быть самым дешёвым. Займы не могут быть беспроцентными или выдаваться под незначительный процент. Вся экономия на процентах по займу будет облагаться налогом в 35% когда проверка выявит такой факт.

Оптимальным размером будет ставка в 2/3 от актуальной ставки Центрального Банка. На сегодняшний день (июнь 2019) она равняется 7,75% годовых, поэтому без привлечения внимания соответствующих органов можно выдать под 5,2%.

Позже выданный заём можно будет списать, но такое действие считается выплатой дохода и облагается налогом в 13%.

Для регулярного получения средств из ООО этот способ не подойдёт, так как, в случае регулярности операцией заинтересуется налоговая. При суммах займов выше 600 000 рублей информация о них попадает в службу финансового мониторинга.

Вывод через ИП

Решить проблему с тем, как обналичить деньги с ООО законно, можно через физлицо, которое зарегистрировано индивидуальным предпринимателем. Закон разрешает ИП выполнять функции управления компаниями. Для этого составляется соответствующий договор, а большая часть прибыли отправляется к ИП. Дальше со счёта деньги можно свободно снимать.

Единственным минусом является только то, что подобные снятия вызывают много вопросов у контролирующих органов. При проверках они будут пытаться доказать, что предприниматель является фактическим директором ООО. Если у государственных органов это получится, то с доходов предпринимателя придётся доплатить налоги и сборы с зарплаты. Дополнительно назначаются пени и штрафы.

Но если договор составлен правильно, то проблем даже под пристальным вниманием государства быть не должно. Со снятых денег нужно будет заплатить 6% в виде налогов.

Перечисление физлицу по договору

ООО может заключить с физическим лицом договор на оказание услуг или проведение работ. На их проведение со счёта ООО можно легко перевести любую сумму. Но после проведения работ необходимо будет доказать этот факт актом оказанных услуг. Подобные действия не привлекают внимание контролирующих структур если в них нет явных нарушений.

Оказанная услуга или проведённые работы не должны идти вразрез с профилем работы ООО. Физическому лицу, которое получило деньги по договору, придётся заплатить подоходный налог в 13%.

Процедура вывода денег со счёта ООО

Вне зависимости от выбранного способа, существует формальная процедура, как обналичить деньги с расчётного счёта ООО. Банк при снятии затребует обоснование вывода. Чаще всего указываются расходы на хозяйственные нужды или на зарплату для персонала. Банк в таком случае не может отказать клиенту или заморозить его перевод. Поэтому юридические лица чаще всего не работают с криптовалютами: такие операции трудно провести через банк и отразить в отчётности.

После того, как деньги получены, их необходимо оприходовать в кассу предприятия. Если средства на конец дня превысят установленный внутренним распорядком лимит, то их нужно будет отправить обратно в банк.

Из документов для снятия со счёта основным является чековая книжка, её выдают в ходе открытия счёта ООО. К ней прикладывается карточка с образцами подписей уполномоченных на снятие денег сотрудников или учредителей. В чеке указываются необходимые для снятия данные:

  • Дата снятия средств
  • Сумма вывода
  • Паспортные данные получателя
  • Подпись
  • Назначение вывода со счёта ООО

Если указанные данные проходят проверку сотрудником банка, то перевод со счёта проходи. Также при себе необходимо иметь документ, подтверждающий личность. При снятии крупных сумм необходимо заранее оставлять на неё заявку, так как в финансовом учреждении может не быть нужного количества денег.

Все операции по снятию обязательно должны отражаться во внутренней отчётности предприятия.

Расходы на обналичивание

За операции по выводу со счёта ООО банками взимается комиссия, которая может зависеть не только от суммы, но и от назначения платежа. Она выражается не только в процентах, но и в денежном выражении (например, 1,5%, но не менее 200 рублей). Информацию о том, сколько придётся платить, лучше выяснить при открытии счёта и выборе банка.

Иногда устанавливаются минимальные суммы, в рамках которых можно делать вывод без комиссии. Обычно они равняются 200 000-300 000 рублей.

Меньше всего придётся платить за вывод денег для выплаты заработных плат. Обычно комиссия за такие операции не превышает 1%. Некоторые руководители предприятий пытаются обмануть банк, указывая ненастоящие назначения вывода. Это может привести к разрыву договора с банком и блокировке счетов ООО.

Ответственность за нелегальное обналичивание

Некоторые схемы обналичивания являются нарушением законодательства и за них предусмотрена ответственность вплоть до уголовной. Суровость наказания зависит в первую очередь от объёма выведенных незаконным образом средств. В российской практике наибольшее распространение получили следующие виды наказания:

  • Штраф
  • Условный срок
  • Лишение свободы, максимальный срок — 11 лет

Статьи уголовного кодекса, которая прямо упоминает незаконное обналичивание, нет. Обычно используются статьи и пункты о передаче ложных сведений ФНС или сокрытии сведений от государственных органов.

Наказание распространяется на все стороны операции по незаконному обналичиванию. Например, при использовании схемы с подставным ИП ответственность наступает для учредителя ООО и других сотрудников, которые участвовали в преступлении (бухгалтер, директор и иные сотрудники). Также к наказанию будет приговорён учредитель ИП.

Какой способ обналичивания выбрать

При определении способа того, как легально обналичить деньги с ООО, стоит рассчитывать баланс риска и экономии средств. Для тех, кто хочет получить максимальную экономию и готов к прохождению регулярных проверок, подойдёт работа через управляющего индивидуального предпринимателя.

Учредители, которые хотят минимизировать риск и готовы смириться с повышенными затратами, могут обналичить деньги с расчётного счёта ооо через объединение методов с выплатами зарплаты и дивидендов. На заработную плату при этом должно распределяться меньше средств, так как этот способ вынудит платить повышенные налоги.

Займы с последующим списанием и выдачу денег на представительские расходы должны быть разовыми способами получения средств и не практиковаться на регулярной основе.

Источник: https://ruscoins.info/investicii/kak-obnalichit-dengi-s-ooo-rasprostranyonnye-sposoby-25457/

Как ИП снять деньги с расчётного счёта

как обналичить ндс

Безналичные платежи через банк – это удобный инструмент расчётов для ИП. Если сумма платежа по договору с другим бизнесменом превышает 100 000 рублей, то иного варианта, чем оплата на расчётный счёт, не существует. Это так называемый лимит наличных расчётов между субъектами предпринимательской деятельности в рамках одного договора.

Наличные деньги предприниматель чаще всего получает от покупателей и клиентов. Если это обычные физические лица, то ограничение по сумме в 100 000 рублей здесь не действует, но возникает проблема сохранности наличных средств. Чтобы не беспокоиться об этом, проще всего вносить наличность, полученную от покупателей и клиентов, на расчётный счёт.

Вести безналичные расчёты удобно и безопасно, но в некоторых случаях предпринимателю может потребоваться вывести деньги с расчётного счёта, т. е. обналичить их. Рассмотрим подробнее, как ИП снять деньги с расчётного счёта в 2019 году. 

Что учесть при снятии денег с расчётного счёта ИП

Если вам необходимо рассчитаться с партнёрами или работниками именно наличными деньгами, то надо учесть следующее:

  • За снятие наличных денег с расчётного счёта банк взимает комиссию. Если деньги обналичиваются для выдачи зарплаты, то размер комиссии небольшой, обычно не превышает 1%. А вот если предприниматель снимает деньги для других целей, в том числе, на личные нужды, то комиссия может достигать 2% и более, в зависимости от суммы.
  • Все операции с наличными деньгами должны выполняться в рамках соблюдения кассовой дисциплины. Хотя по действующим правилам, установленным Центробанком, в 2019 году индивидуальные предприниматели вправе не вести кассовые документы, на практике такой упрощённый порядок может привести к спорам с налоговыми органами при определении налоговой базы. Подробнее о правилах наличных расчётах читайте в статье «Кассовые операции».
  • Если вы часто снимаете наличные деньги с расчётного счёта ИП на крупные суммы (от 100 000 рублей), то будьте готовы к тому, что банк может затребовать у вас подтверждение дальнейших расходов этой наличности. Такой контроль банки осуществляют в рамках закона № 115-ФЗ «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем».

Получить наличные деньги вы можете в кассе своего банка, заполнив чековую книжку или платёжное поручение. Далее полученная наличность должна быть оприходована в кассу ИП по приходному кассовому ордеру (ПКО), а затем выдана из кассы по расходному кассовому ордеру (РКО).

Чтобы подтвердить расходование наличных денег в предпринимательских целях, надо оформлять и сохранять договоры с партнёрами, кассовые и товарные чеки, счёта-фактуры, товарные накладные, другие платёжные документы. Выдача зарплаты наличными подтверждается платёжной ведомостью по форме Т-53. При снятии наличных с расчётного счёта предпринимателю не надо составлять проводки, т.к. это инструмент бухгалтерского учета, который ИП не ведут.

Учитывая сложность оформления кассовых операций и необходимость выплаты комиссии банку, мы рекомендуем проводить наличные расчёты с контрагентами и работниками в крайних случаях. Что касается снятия наличности для личных нужд ИП, то сделать это проще.

Как ИП вывести деньги с расчётного счёта на личные нужды

Деньги, полученные от бизнеса, ИП может тратить на личные нужды без ограничений и дополнительного налогообложения. Этим индивидуальный предприниматель принципиально отличается от учредителя ООО. Собственник компании доход от дела может получить только в виде дивидендов, заплатив ещё и налог по ставке 13%.

Приведём две цитаты, явно подтверждающие право предпринимателя распоряжаться полученным им доходом в 2019 году на своё усмотрение:

«Денежные средства, которые остались на расчётном счёте индивидуального предпринимателя после уплаты налогов, сборов и обязательных платежей, могут быть использованы им на личные цели. Налогообложение сумм денежных средств, переведенных с расчётного счёта индивидуального предпринимателя на счёт физического лица, Кодексом не предусмотрено» (из письма Минфина России от 11 августа 2014 г. N 03-04-05/39905).

Источник: https://www.regberry.ru/malyy-biznes/kak-obnalichit-dengi-s-raschyotnogo-schyota-ip-legalno-v-2016-godu

Как поживает обналичка через ИП в 2019 году?

как обналичить ндс

Прошли времена, когда деньги обналичивали без головной боли. И хотя ИП — это интересный инструмент получения личных легальных низконалоговых доходов и даже наличных денег, сложностей здесь полно. Ведь с обналом борются не только налоговики, но и банки, которые по требованию закона № 115-ФЗ следят за движением денег клиентов и при малейших подозрениях блокируют счета. Надо все делать аккуратно, чтобы не пришлось потом отмываться от репутации обнальщика.

Когда подозревают обналичку

Налоговики прекрасно знают про схемы налогового планирования через предпринимателей. Подозревать обналичивание начинают по совокупности обстоятельств:

– «ваш» ИП не сотрудничает с другими компаниями, только с вашей;

– учредитель компании и предприниматель – родственники, есть другая взаимозависимость;

– сделку закрываете по нерыночным ценам;

– предприниматель оказывает услуги, не указанные в кодах ОКВЭД-2, у него нет ресурсов исполнить договор.

В прошлогоднем споре налоговая доначислила организации единый налог по УСН, пени и штрафы, так как смогла доказать, что оплата услуг была только на бумаге. Директор открыл ИП и на свой же счет кидал деньги для обнала. У ИП не было других клиентов и какой-либо деятельности, схемы не вышло (постановление Арбитражного суда Дальневосточного округа от 03.04.2018 года № Ф03-577/2018).

У налоговиков и банков достаточно механизмов, чтобы проверять компании и их контрагентов-ИП на предмет подозрительных операций. Чтобы безопасно снизить налоги, надо точно знать, как еще можно обналичивать деньги, а как уже слишком опасно!

Как наказывают

Кроме налоговых доначислений, за обнал через ИП впаяют административный штраф за грубое нарушение требований к бухгалтерскому учету и отчетности: занижение сумм и налогов больше, чем на 10%, регистрация мнимой сделки и т.д. Отсюда штрафы по статье 15.11 КоАП для директора или главбуха – от 5000 до 10 000 рублей. За повторное нарушение штрафы удваиваются.

Уголовная ответственность (статья 199 УК РФ) начинается, если:

• за 3 года сумма налогов начислена в размере от 5 миллионов рублей, а нарушитель не заплатил 25% и больше от этой суммы (крупный размер);

• за 3 года начислено налогов на 15 миллионов рублей, а доля неуплаченных налогов — больше 50% (особо крупный размер).

Еще на семинаре: 

  1. Гражданско-правовой договор с ИП для оптимизации выплат страховых взносов и НДФЛ;
  2. ИП для оптимизации НДС и налога на прибыль;
  3. Другие способы переноса налогооблагаемой базы (добавленной стоимости и/или прибыли) на ИП;
  4. Оптимизация налога на имущество организаций с помощью ИП на спецрежимах или на ОСН.

Посмотреть всю программу.

Как выводят наличные со счета ИП

В отличие от юрлица, индивидуальный предприниматель может снять выручку в любой момент и не обязан сообщать цель расходования денег. Сумма ограничена пределом остатка, банк вводит лишь ежемесячный и суточный лимит. Способы обналичить деньги разные.

Один из самых быстрых и удобных способов обналичивания денег завязан на простом переводе с ИП счета на личный счет. Тут важно, чтобы карта была оформлена на имя предпринимателя. Ведь иначе при налоговой проверке спросят, почему ИП не удержал НДФЛ с каждого перевода как агент. Лучше рабочий и личные счета держать в одном банке, чтобы не платить комиссию за перевод.

Еще есть корпоративная карта, которую сейчас многие банки предлагают оформить одновременно с открытием расчетного счета ИП. Кэш-карта привязана непосредственно к расчетному счету и все транзакции оплачиваются напрямую с него. Главное, найти такой банк, предлагающий выгодный тариф на снятие денег. Этот способ обналичивания любят еще и потому, что можно выпустить сразу несколько карточек и все они будут привязаны к одному расчетному счету.

Еще, как вариант, можно воспользоваться личным банковским вкладом. Когда с помощью платежки предприниматель переводит деньги самому себе на депозит. Правда, воспользоваться ими получится только после закрытия депозита.

За всеми такими переводами банки следят. И да, неаккуратных блокируют! 

За что блокируют счета ИП 

Опасно снимать разом все деньги, которые поступили на расчетный счет или переводить их на личную карту. Особенно, день в день; половина сегодня, половина – завтра утром – тоже подозрительно. Банк хочет видеть, что у вас остаются средства на зарплату сотрудникам, налоги и другие расходы, которые вы можете оплачивать только через банковский счет.

Вообще, привлекают внимание повторяющие однотипные сделки по снятию крупных сумм, снятие средств на прочие цели, сумма которых несоразмерна с ведением бизнеса. Также в списке:

• операции без экономического смысла, например выплата шестизначной зарплаты;

• многочисленные вклады на короткие сроки, которые клиент закрывает, а деньги потом снимает наличными;

• странные переводы на счета другого банка, где действуют худшие условия (низкие ставки по депозитам, высокие комиссии и т.д.);

• операции, по которым невозможно установить стороны сделки.

Покажите, что когда выручка приходит на счет, сумма лежит хотя бы пять дней, из нее закупается товар, оплачивается аренда или коммунальные услуги и другие расходы. При аккуратном обналичивании вопросов не будет, если по всем признакам понятно, что коммерсант ведет реальную предпринимательскую деятельность и платит налоги по средним показателям. А на карту переводит свой личный доход.

Нужно понимать, что наличные поступления не должны составлять больше трети недельного оборота ИП, красным маркером отмечены суммы, близкие к 600 тыс. рублей, которые идут по транзитному маршруту.

Что касается корпоративных карт, то помимо снятия наличных, по карте должны проходить и другие операции. Иначе из банка потребуют пояснить, зачем бизнесу потребовалось так много наличных. Кстати, на все запросы сотрудников полезно отвечать сразу, не зарывая голову в кусты. 

Желательно сохранять приходно-расходные и кассовые документы. Хоть коммерсанты и не ведут бухучет и сдают только налоговую отчетность, чеки могут оказать пользу при налоговых спорах. ИП хранят документы в течение четырех лет. Про качественное документальное оформление расходов на семинаре тоже будет, приходите

Помните, что после блокировки счета, ИП попадает в черный список ЦБ и потом не без сложностей может открыть новый счет в другом банке.

Источник: https://www.klerk.ru/blogs/osvb/484736/

Как законно обналичивать деньги со счета — только легальные способы вывода денег

Страшный сон предпринимателя: он заходит в личный кабинет своего банка, а расчетный счет заморожен и деньгами воспользоваться нельзя. Это проделки финмониторинга, который заметил подозрительный перевод и заблокировал счет. Чтобы такой сон не стал реальностью, нужно пользоваться счетом правильно. Об этом — наш сегодняшний материал.

Что считается незаконным обналичиванием денег

В широком смысле — это превращение денег с расчетного счета в наличку без уплаты налогов, взносов и других платежей. Если выводить прибыль законно, нужно платить налог на дивиденды. Это как минимум. Когда деньги выводятся в качестве зарплаты, налоги и страховые платежи составляют без малого 50%.

Многие не хотят платить эти деньги и придумывают схемы для обналичивания. Они могут быть разными, но суть одна: средства проходят через счета несколько подставных фирм, последняя из которых незаконно их обналичивает через банк. После этого нал возвращается хозяину первого счета. Фирмам однодневкам суммарно падает около 5% всей суммы — это меньше, чем 13-процентный налог на дивиденды и уж тем более, меньше отчислений на заработную плату.

Для перевода денег на подставные фирмы (обычно ИП) нужны причины, хотя бы формальные. Вот и придумываются всевозможные консультации, обучения и тренинги, которые, на самом деле, никто не проводит.

Получается схема из нескольких фирм-однодневок, которые оказывают друг другу несуществующие услуги.

Когда налоговая начинает распутывать этот клубок, оказывается, что половины контор уже не существует, у других один и тот же директор, след которого теряется в живописных горах Северного Кавказа.

Вообще обналичка порочна по своей сути. Помимо прямого ухода от уплаты налогов, все незаконно выведенные средства пополняют океан черного нала российской экономики. А из него финансируется зарплата в конвертах, многомиллионные взятки чиновникам и другие нехорошие дела. Теневая экономика очень сильно кренит белую.

https://www.youtube.com/watch?v=hYiBLLHsRsA

Теперь вы понимаете: незаконное обналичивание — это зло. За такие выкрутасы предусмотрена уголовная ответственность. Поэтому вам, как честному бизнесмену, нужно делать две вещи: правильно обналичивать деньги и не совершать подозрительных, с точки зрения Центрального банка, операций.

Как законно выводить деньги со счета

Не будем отвлекаться на баловство вроде оплаты командировок и других представительских расходов: много денег здесь не выведешь. Законно получить деньги учредитель может тремя способами. Во всех случаях придется поделиться с государством.

Способ первый — зарплата

Этот путь обойдется дороже всех остальных. Суть его в том, что вы устраиваетесь на работу в свою же компанию по трудовому договору. Должность совершенно не важна — можете быть как директором, так и уборщицей. Ну, или грузчиком.

Про уборщицу, конечно, шутка, но если налоговики увидят, что оклад менеджера по клинингу в 3 раза выше, чем у коммерческого директора, к вам заглянут в гости.

То же самое относится и к мертвым душам: работникам, которые числятся только формально, а на работе не появлялись ни разу.

Итак, если вы наняли себя же в качестве директора, вы будете получать зарплату. С нее нужно платить налоги и взносы:

  • НДФЛ в размере 13%;
  • страховые и пенсионные взносы в размере 30-35%.

Грубо говоря, половину той суммы, которую вы получите в виде зарплаты, нужно отдать государству. Из этих денег формируется ваша (и не только ваша) пенсия, платится зарплата врачам, учителям и полицейским. Да, отдать в фонды придется немало, но такой подход — основа экономики любого государства. Налоги нужно платить и нечего тут рассуждать.

Хоть этот путь и дорого обойдется, у него есть одно ультрадостоинство. Зарплату себе можно платить при любых финансовых показателях работы компании. Даже если вы несете годовые или квартальные убытки, зарплату заплатить обязаны. И себе, и всем сотрудникам — иначе будут санкции со стороны трудовой инспекции, вплоть до уголовной ответственности.

Способ второй — дивиденды

Формально это первый способ распределения прибыли между учредителями. Давайте пробежимся по теории ООО.

Два человека скинулись на уставной капитал и создали юридическое лицо. Если сильно утрировать, теперь их не 2 человека, а 3: Вася, Петя и ООО “Кот и Крот”. И имущество третьего не принадлежит ни Васе, ни Пете. Это вам не ИП, где все деньги и основные средства — личная собственность индивидуального предпринимателя.

Вся хозяйственная и финансовая деятельность отчуждается от конкретных имен и фамилий и является собственностью ООО. В том числе, как вы догадались, прибыль. Для того, чтобы ее забрать, юрлицо должно заплатить налоги на учредителей — физических лиц. Часть прибыли, полученное одним из учредителей, называется дивидендами. Налог, оплаченный при их выдаче — это налог на дивиденды.

Размер налога бывает 13 или 15 процентов от суммы полученного дохода. 13% платят резиденты РФ, 15% — нерезиденты:

  • резидент РФ — гражданин любой страны, который за последние 12 месяцев находился на территории Российской федерации не меньше 183 календарных дней. В расчет не берутся дни, которые резидент провел за границей по уважительным причинам;
  • нерезиденты — все остальные, в том числе и граждане РФ, которые находились в стране менее 183 календарных дней.

* Календарные дни считаются суммарно за 12 месяцев. Не обязательно это должно быть 183 дня подряд.

Вроде бы красота. Зачем мне платить ползарплаты государству, если можно отдать всего-то 13 процентов в виде налога на прибыль? Все правильно, незачем. Загвоздка одна: эта самая прибыль должны быть. Причем подтвержденная бухгалтерскими документами. После этого нужно провести собрание учредителей и принять решение о распределении прибыли. Решение оформляется протоколом.

Если по результатам финансовой деятельности прибыли нет, то и дивиденды платить не с чего. Если прибыль есть, но есть долги перед государством — дивиденды также платить нельзя до тех пор, пока не рассчитаетесь с соответствующими фондами. Логика здесь простая: сначала расплатитесь с государством, а уж только после этого делите прибыль.

Еще один минус дивидендов — они не предусматривают пенсионных и страховых отчислений. То есть, получив на руки всю сумму после уплаты НДФЛ вы должны сами позаботиться о пенсии и медицинской страховке. То есть отнести часть теперь уже личных денег в пенсионный фонд и оформить полис медицинского страхования. В итоге сумма дивидендов станет еще меньше. Поэтому 13 процентов налога на прибыль — это только вершина айсберга. На самом деле заплатить придется больше.

Да и еще одно: дивиденды можно выплачивать не чаще, чем 1 раз в квартал.

Способ третий — устроиться к самому себе на работу в качестве ИП

Вообще этот способ уже находится на грани ухода от налогов. Суть его в следующем: директор или его заместители работают не по трудовому договору, а по договору оказания услуг. То есть, некий ИП оказывает компании услуги управления, но при этом не состоит в ее штате — эдакая разновидность аутсорсинга.

Такие вещи очень не любит налоговая — вас сразу заподозрят в создании схемы обналичивания средств и уходе от налогов. Особенно, если при небольшой прибыли огромные средства уходят на оплату услуг наемного директора или консультанта.

Налоговики будут пытаться доказать, что сотрудничество имеет признаки трудовых отношений, а не гражданско-правовых. Если им это удастся, обвинений в махинациях не избежать.

Тем не менее, некоторым предпринимателям удается работать по такой схеме. Если вы так делаете — главное сильно не отсвечивать. Платить умеренную зарплату и оформить на должность не одного из учредителей, а третье лицо.

Как избежать подозрений банка в незаконном выводе средств?

Есть понятие финансового мониторинга. Это значит, что банки постоянно отслеживают все безналичные переводы на предмет подозрительных операций. Что значит сомнительных? Вот несколько примеров:

  • нет подробного описания безналичного перевода контрагенту. Как не надо: “Оплата услуг”. Правильно: “Оплата товара по договору поставки № 24/НЕ 23, от 24 июля 2008 года, в том числе НДС 367 руб 85 копеек”;
  • вы переводите деньги неблагонадежным контрагентам. Есть несколько признаков фирм-однодневок: юридический адрес массовой регистрации, подставной директор, работающий еще в десятке таких юрлиц и так далее. Если вы переводите им деньги, банк может посчитать вас звеном цепочки по выводу денег;
  • снятие ИП крупных сумм наличными. Если на следующий день после поступления средств индивидуальный предприниматель снимает все наличными, это может вызвать подозрение банка. Когда такое происходит постоянно — такого ИП сочтут последним звеном цепочки незаконного обнала;
  • “левые” переводы, не связанные с вашей деятельностью. Допустим, у вас интернет-магазин интимных товаров. Вдруг, ни с того ни с сего вам на счет переводят деньги за оказание строительных услуг. Это не то что подозрительно, это просто приговор. Ждите блокировку счета.

Сомнительные переводы — не единственная причина блокировки счета по подозрению в обналичивании денежных средств. Если вы не платите налоги, финмониторинг тоже присмотрится к вашему счету. Есть такое понятие, как рекомендованная Центробанком сумма налогов. Регулятор считает, что 0,9% денег со счета должно ежеквартально уходить на их оплату. Если эта цифра меньше — банк может задавать вопросы.

Как происходит блокировка счета

Страшный сон предпринимателя, с которого мы начали статью, не наступает просто так. Правильный банк уведомит вас о возможной блокировке и пригласят на беседу или потребуют документы о переводе. Есть банки-мошенники, которые блокируют счет без предупреждения. Восстановить такой счет нельзя, можно только перевести с него средства в другой банк, заплатив комиссию. За счет этой комиссии и живут банки-мошенники.

Итак, проверка переводов происходит по следующей схеме:

  1. Компьютерная программа банка выявляет подозрительную операцию по счету и сообщает об этом специалисту.
  2. Сотрудник банка изучает перевод и делает выводы. Если он и правда вызывает сомнения, специалист связывается с хозяином счета.
  3. Вас просят обосновать перевод и предоставить документы. Это могут быть договора поставки, договора аренды помещения и даже фотографии товара или вашего офиса. Банк должен убедиться в том, что вы реально существуете и ведете хозяйственную деятельность.
  4. Если все в порядке и документы предоставлены в срок, банк от вас отстанет. В худшем случае погрозят пальчиком и попросят внимательнее относиться к переводам.
  5. Если вы не отреагировали на запрос банка или предоставили не все документы, счет заблокируют до выяснения обстоятельств. Лучше до этого не доводить и показать все бумаги по запросу банка. Никуда ехать или идти не обязательно — будет достаточно сканов или простых фото, сделанных на смартфон.

Банки-мошенники сделают все, чтобы все-таки заблокировать ваш счет. Для подтверждения перевода не запросят, разве что, марку машины генерального директора. Некоторые предприниматели рассказывали, как сутками сканировали все счета-фактуры от контрагентов за последние несколько лет доказывая, что они не корабли пустыни. А счет в итоге все равно блокировали.

Кстати, если не хотите нарваться на мошеннический банк, перед открытием расчетного счета почитайте отзывы на Банки.ру. Вбейте в строку поиска отзовика название вашего банка и посмотрите, что пишут про него предприниматели. Особое внимание уделите так называемым “Онлайн-банкам”, у которых нет ни офисов, ни банкоматов. Они подводят чаще настоящих, с окошечками и табло.

Мы надеемся, что наша статья поможет вам сделать так, чтобы страшный сон предпринимателя никогда не стал реальностью. Для этого нужно не так много:

  • выводить прибыль через дивиденды и платить налоги;
  • внимательно следить за безналичными переводами;
  • проверять партнеров и контрагентов;
  • выбирать правильный банк для сотрудничества;
  • не открывать счета у банков с плохой репутацией.

Желаем вам удачи в бизнесе и продвижении!

Источник: https://www.insales.ru/blogs/university/kak-legalno-obnalichivat-dengi

Новости экономики и финансов СПб, России и мира

Сергей Коньков Купить фото

Рынок обнала — дело опасное. Только за последний год МВД произвело более 35 обысков в нескольких петербургских офисах и двух десятках квартир по подозрению в незаконном возмещении НДС и легализации доходов. Но обнальщиков это, похоже, все равно не останавливает.

Обнальщики ждут клиентов

Крупные игроки рынка обнала в Петербурге и Москве говорят о том, что спрос на их услуги возрастет. Скорее всего это произойдет перед Новым годом. «Мы ждем повышения спроса на услуги. Люди не захотят платить такой большой процент НДС», — рассказал один из участников теневого рынка.

Если верить сайтам компаний, которые занимаются обналом, стоимость услуг составляет примерно 12-13% от суммы. Например, при обналичивании 1 млн рублей придется отдать 13%, если речь идет о цифрах от 1 млн до 5 млн рублей, то тариф снизят до 12,5%. Чем больше сумма, тем ниже процент.

Если говорить о повышении стоимости услуг по обналу, то эксперты расходятся во мнениях, кто-то говорит, что никаких скачков не будет, другие же уверены, что после 1 января 2019 года тарифы вырастут на 1-2%.

«Где-то тариф может подскочить до 15%. Все зависит от сроков, назначения платежей и суммы. Спрос рождает предложение, как говорят. Если люди будут готовы платить более высокий процент, то они вырастут», — говорят игроки рынка.

При этом обнальщики добавляют, что им стало сложнее получать прибыль, а новых клиентов стало меньше. «Государство затруднило систему обнала, закрутили гайки», — говорит один из сотрудников компании, которая занимается обналом в Петербурге.

Автор анонимного телеграм-канала про теневую экономику «Баблишко», который сам представился «ДП» обнальщиком, рассказал, что повышение НДС, наоборот, никак не повлияет на стоимость подобных услуг.

«Влияния никакого. Ставка за нал не изменится. Мне без разницы, оптимизировать 18 или 20% НДС. Механизм один и тот же. Просто у ребят, кто специализируется на закрытии НДС, появится немного больше клиентов», — считает он.

Автор канала также добавил, что сложность схемы вывода никак не влияет на проценты обнальщиков.

«Процент определяется жадностью продавца и количеством посредников», — рассказал он.

Загнали в тень

Из-за повышения НДС до 20% крупные компании могут уйти в тень или раздробить свои предприятия на несколько фирм и формально уйти в малый бизнес, который работает по системе упрощенного налогообложения. При этом номинально компании останутся крупными, считает председатель совета петербургской Ассоциации малого бизнеса в сфере потребительского рынка Алексей Третьяков.

«У каждого болевой порог разный. Для кого-то это станет последней каплей, для кого-то нет. Для кого-то последней каплей стали и предыдущие решения. Государство загоняет исправный бизнес в тень. Дело в том, что рост НДС, который сейчас предполагается — это не единственный наезд государства на бизнес», — добавил Третьяков.  

По его словам, лучшим выходом из сложившейся ситуации может стать введение прогрессивного подоходного налога.

«Этим бы мы заткнули значительные дыры в бюджете. Но, к сожалению, власти сказали, что это нецелесообразно. Поэтому богатые уйдут в тень», — заключил Третьяков.

Сергей Светцов, юрист в финансовой сфере из компании «Твое право финансы», считает, что обнальщикам навряд ли стоит готовиться к большому количеству клиентов.

«Думаю, у обнальщиков все будет очень плохо, потому что в последнее на них начали сильно давить, и все эти истории с обналом стали сложнее. У представителей серого сектора количество клиентов, наоборот, сильно уменьшится, потому что это становится опаснее», — считает он.

Также юрист предполагает, что из-за опасности незаконных финансовых схем сам теневой финансовый рынок сократится, а вместо этого могут появиться «государственные» обнальщики, то есть те, у которых есть хорошие связи и «крыша».

«Вообще, это довольно легкий для входа рынок, обналом может заниматься человек, который имеет элементарные знания о том, как устроена банковская система и налоговые, и если у него есть условные 40 паспортов», — рассказал Светцов.

Он также считает, что повышение НДС повлияет только на цены и реальный финансовый сектор, а не на теневиков.

Выделите фрагмент с текстом ошибки и нажмите Ctrl+Enter

Обсуждаем новости здесь. Присоединяйтесь!

Источник: https://www.dp.ru/a/2018/06/15/Korm_dlja_obnalshhikov__Ser

Как обналичить ндс

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос «Как обналичить ндс». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

Как передать деньги собственникам без налоговых переплат? Как легально вывести деньги из компании и сэкономить при этом на налогах, рассказала редакция журнала «Генеральный Директор» в своем обзоре.

Одно из самых главных требований – осуществление ИП реальной хозяйственной деятельности.

На практике это обычно бывает оказание компаниям группы или внешним заказчикам услуг (в том числе посреднических) или выполнение работ, торговля (закупки или продажи) внутри группы или с внешними контрагентами, аренда или субаренда в рамках группы компаний, передача дружественным контрагентам прав по лицензионным (сублицензионным) соглашениям, возмездное кредитование холдинга, участие в договоре простого товарищества**.
Но в этом случае имеются свои подводные камни. Поскольку это заём — его в будущем придётся возвращать. Если заём выдаётся под проценты — для компании они будут доходом, а значит, с них придётся платить налог на прибыль.

Блог руководителя центра taxCOACH

Принято считать, что первые схемы «обналички» появились в 90-х годах, с начала экономических реформ в России. И по сей день она никуда не делась. Ежегодно Центробанк приводит статистику объёма операций по незаконному «обналичиванию» (цифры будут ниже). Под пристальным вниманием Банка России «эволюция» схем и крупные фигуры.

С 2015 года, организации-плательщики НДС (далее НДСники) должны сдавать налоговую декларацию по НДС с книгами покупок и продаж. Контролировать «сходимость» счет-фактур стала программа АСК-НДС, которая по сути создана для поиска незаконных вычетов НДС и с 2015 года камеральные проверки по НДС по своей глубине и возможностям практически не уступают выездным.

Даже единственный учредитель (и по совместительству – директор) организации не может свободно снять со счета честно заработанные деньги. К концу 2015 года под давлением Росфинмониторинга и ЦБ частные кредитные организации, управляющие счетами компаний, также включились в процесс налогового контроля.

Когда говорят об уменьшении НДС в первую очередь на ум приходят незаконные и мало законные методы обналичивания денег через фирмы однодневки или офшорные зоны. Есть достаточно надежные схемы, но они тоже представляют угрозу для подобных нарушителей. Но кроме всего этого есть и вполне официальные способы сокращения НДС. Они:

  • Менее эффективные, чем мошенничество.
  • Но при планомерном и правильном применении способны значительно уменьшить выплаты в бюджет.

Приветствую. Как и обещал пишу про обнал. Заранее извиняюсь за синтаксические и иные ошибки, писать не умею, сильно торопился.

Выгодны варианты с патентом и ЕНВД. Налоги в этом случае будут относительно небольшими и, главное, фиксированными по сумме. В случае ЕНВД еще и не ограничена годовая сумма доходов. При патентной же системе она не должна превышать 60 млн рублей (подп. 1 п. 6 ст. 346.45 НК РФ). Но эти системы налогообложения можно применять не во всех регионах и только для ограниченного перечня видов деятельности.

Любой бизнес создается для получения прибыли. Однако нередко ее бывает непросто «извлечь» не только из рынка, но и из самой компании.

Один из них – получение неучитываемых наличных денежных средств через индивидуального предпринимателя. Преимущества состоят в том, что ИП может свободно изымать из своего коммерческого оборота и бесконтрольно тратить как наличные, так и безналичные денежные средства.

В том числе свободно дарить их другим физлицам, не увеличивая при этом их налоговой базы по НДФЛ (п. 18.1 ст. 217 НК РФ). Кроме того, его предпринимательские активы формально никак не обособлены от имущества, используемого в личных целях.

Однако для того, чтобы, проводя обналичку через дружественного ИП, компания оставалась в рамках правового поля, важно учитывать множество нюансов.

Рассмотрим, как же владельцу бизнеса вывести деньги из ООО с минимальными затратами и без проблем с контролирующими органами.

В принципе, с жути возможностей налогового администрирования начинается любой налоговый семинар. И я это поддерживаю. Честно говоря, приличное число собственников бизнеса слабо представляют себе возможности налогового администрирования и в своей эволюции налоговой безопасности очень похожи на совершенствование ВАЗ 2107 за период с 1978 по 2011 год.

Прошу обратить внимание на то, что я выступал только в роли заказчика — пользователя данных услуг и не занимался непосредственно самим обналом. Так же прошу учесть, что я «не в теме» с 2011 года и мои данные могут быть немного неактуальными. Всё что я напишу является плодом моих личных знаний и опыта, а так же результатом общения с коллегами.

А теперь о цифрах от центробанка

Этот метод хорошо работает, когда компания, находящаяся на одной из упрощенных систем налогообложения, работает с плательщиками НДС.

Борьбу Центробанка с подобными схемами можно назвать успешной: «обналичивание» через банковские карты было сведено практически к нулю. Однако, как отметил Центробанк, прежние схемы «обналичивания» денег вновь стали популярны.


Жаргонизм «обналичка» не надо путать со словом «обналичивание». У них единый корень, но разный смысл. Под обналичиванием подразумевают законный способ получения наличных денег, например, вы их сняли со своей банковской карты.

А вот с «обналичкой», или «обналом» история совсем другая.

Разместите свой сайт в timeweb

В этом случае ИП придётся заплатить лишь налог УСН 6% (для схемы именно эта система налогообложения у ИП наиболее выгодна, либо может быть ещё патент, если он есть для этого вида деятельности и его величина меньше, чем сумма налога УСН). Но такой вариант применим не ко всем сферам и видам работ, а лишь к тем, которые могут выполняться сдельно.

Дивиденды выплачиваются из чистой прибыли, значит, с этих денег уже отданы все налоги. В каждом случае надо удержать 13% НДФЛ, а с зарплаты еще и начислить взносы — по ставке до 30%.

Если же читать не лень — перескажу, о чем вы на самом деле услышите на «звездных» налоговых семинарах. БЕСПЛАТНО! Чем сэкономлю вам не только деньги, но и время. Многое для своего заработка почерпнут и налоговые консультанты, провозглашающие свое умение оптимизировать налоги в Группе компаний. Ниже вы также сможете внимательно рассмотреть весь набор средств современного налогового схемотехника. А в конце материала 20-ти минутное полезное видео. Но обо всем по порядку.

Прежде всего, компании понадобится один или несколько надежных дружественных ИП (см. схему). Ими обычно становятся либо сами владельцы бизнеса, либо их близкие или доверенные лица*. Также следует соблюдать все обычные требования к налоговым схемам: наличие деловой цели всех проводимых операций, экономическую обоснованность расходов, их качественное документальное подтверждение, отсутствие взаимозависимости участников.

Кроме того, ФНС обсуждает с ЦБ функциональное расширение системы АСК-НДС-2, через которую налоговые органы и отслеживают теперь уплату НДС по налоговым декларациям контрагентов. Теперь ФНС хочет, чтобы эта система могла напрямую обрабатывать данные о движении средств по счетам компаний-контрагентов.

Таким образом, налоговые органы в ближайшем будущем будут располагать не только информацией обо всех открытых/закрытых расчетных счетах налогоплательщиков, и не только о движении денежных средств по ним без направления в банки предварительных запросов, но и автоматически сличать данные налоговых деклараций по НДС с подтверждающими эти операции платежами. Также ФНС планирует объединить систему АСК НДС-2 с базой таможенной службы.

И конечно, не следует забывать о налогах. Дивиденды облагаются НДФЛ по ставке 13%, поэтому из каждых 100 тыс. руб. выплаты собственнику останется только 87 тыс. руб. (100 – 100 х 0,13).

Выдать сумму под отчёт можно только сотруднику, причём если он по полученным средствам не отчитается в положенный срок, не предоставит документы на покупки для нужд компании — ему придётся либо вернуть эти деньги, либо они будут учтены аналогично зарплате (с уплатой соответствующих «зарплатных» налогов в размере 43%).
Слово «обналичка» ‒ это сленговое название противозаконных действий по переводу денег из безличной формы в наличную.

Этим грешат юридические лица и индивидуальные предприниматели. Их основная задача – уйти от уплаты налогов, получить на руки наличные денежные средства («чёрный нал»), который не отразятся в официальных бухгалтерских документах. Самая распространённая схема «обнала» – совершение фиктивной, или мнимой сделки.

Некий исполнитель обязуется оказать услугу (выполнить работу, поставить товар), но по факту ничего не происходит, однако, деньги к нему ушли.

Как выявляют «обналичку» налоговики?

Но тут не всё так гладко, как кажется на первый взгляд. Нельзя копить большие суммы выданных под отчёт средств. Важно понимать, что эти деньги обычно выдаются на определённый срок и на конкретные цели: например, для оплаты поставщикам за необходимые для деятельности товары и услуги.
Да. Из актуального. 10 марта 2016 года задержали Сергея Пивоварова, одного из крупнейших «обнальщиков».

Он возглавлял группу, которая занималась обналичиванием денег на территории Оренбургской, Самарской и Саратовской области. Деньги «отмывались» через тысячи платежных банковских терминалов по всей стране. В «тень» уходило несколько миллиардов рублей. А в конце 2015 года арестовали банкира Александра Григорьева. Он был совладельцем нескольких банковских структур.

Занимался обналичиванием денег и выводом их за рубеж по, так называемой, «молдавской схеме».

Окунемся в историю. До 2015 года многие организации-плательщики НДС пользовались услугами по обналичиванию денежных средств и снижению налоговой базы. В относительно безопасных схемах тех времён, необходимо было иметь глубину цепочки поставщиков на 3 буферных компании и 1 однодневку.

Это считалась довольно длинная цепочка «прогона» через «живые» фирмы и реальных людей, которые, в случае чего, могли доказать, что сделка действительно была.Оно и понятно. Очуметь тут есть от чего.

Ведь кроме наделавшей столько шума системы АСК НДС-2, позволяющей ФНС отслеживать в автоматическом режиме все цепочки НДС, налоговая совместно с ЦБ РФ и Росфинмониторингом взялись за «кровеносную систему» любого бизнеса — расчетные счета.

Бизнес-курс «Остаться в живых»

В зависимости от осуществляемой деятельности выбирается наиболее подходящий налоговый режим. Так, если ИП предполагает работать с НДС, то выбирается общая система налогообложения. В остальных случаях выгоднее спецрежим.

Например, УСН с объектом «доходы», если в деятельности ИП не планируется существенных расходов, или с объектом «доходы минус расходы», если в регионе установлена льготная ставка единого налога или в деятельности предполагается большая доля расходов.

Подумал и решил, что не буду описывать непопулярные схемы с оффшорами, страховыми компаниями, банками, НКО, фондами, векселями и прочими ценными бумагами, платежными терминалами.

Владелец бизнеса имеет право стать директором компании. Или заместителем, да и вообще — занять любую должность. Казалось бы – зачем нужны дивиденды, если есть зарплата?

При этом важно соблюдать правильность и последовательность оформления документов, иначе НДС придется заплатить со всей суммы сделки.

Источник: https://rusjaimini.ru/konsultaciya-yurista/3168-kak-obnalichit-nds.html

Как вывести деньги компании: один законный способ и четыре опасных

Учредители могут оформить заем у своей компании, с него не надо платить НДФЛ и взносы, это деньги в долг.

Займы бывают беспроцентные и с процентами. Для займа между компанией и учредителем оформляется договор, в нем прописывают проценты и срок возврата.

Учредители считают способ надежным, потому что закон не запрещает компаниям выдавать займы. Но налоговая думает иначе: если компания может себе позволить выдавать крупные займы, то почему не развивается на эти деньги и где налоги? И почему дает беспроцентные займы, в чем экономический смысл этого поступка?

Самое подозрительное — это бессрочные беспроцентные займы, когда учредитель берет в долг миллион без процентов и не возвращает его.

Анастасия, финмониторинг Модульбанка

Закон действительно не запрещает компаниям выдавать займы, но это не значит, что компания может раздавать деньги в долг и не требовать их возврата.

Компании часто пытаются использовать займы для незаконного обналичивания денег. Поэтому все займы, особенно беспроцентные, банк берет на контроль: проверяет законность операций и блокирует переводы, если что-то не так.

Схему с займами любят использовать сомнительные фирмы, у которых вся деятельность только на бумаге.

Иногда компании думают, что если заем на небольшую сумму, его не заметят, но это не так. Если компания регулярно дает займы на небольшие суммы, которые не возвращаются, это станет для банка поводом проверить их законность.

Источник: https://delo.modulbank.ru/all/company-money

Как обналичить ндс

Сергей Коньков Купить фото

Рынок обнала — дело опасное. Только за последний год МВД произвело более 35 обысков в нескольких петербургских офисах и двух десятках квартир по подозрению в незаконном возмещении НДС и легализации доходов. Но обнальщиков это, похоже, все равно не останавливает.

Обнальщики ждут клиентов

Крупные игроки рынка обнала в Петербурге и Москве говорят о том, что спрос на их услуги возрастет. Скорее всего это произойдет перед Новым годом. «Мы ждем повышения спроса на услуги. Люди не захотят платить такой большой процент НДС», — рассказал один из участников теневого рынка.

Если верить сайтам компаний, которые занимаются обналом, стоимость услуг составляет примерно 12-13% от суммы. Например, при обналичивании 1 млн рублей придется отдать 13%, если речь идет о цифрах от 1 млн до 5 млн рублей, то тариф снизят до 12,5%. Чем больше сумма, тем ниже процент.

Если говорить о повышении стоимости услуг по обналу, то эксперты расходятся во мнениях, кто-то говорит, что никаких скачков не будет, другие же уверены, что после 1 января 2019 года тарифы вырастут на 1-2%.

«Где-то тариф может подскочить до 15%. Все зависит от сроков, назначения платежей и суммы. Спрос рождает предложение, как говорят. Если люди будут готовы платить более высокий процент, то они вырастут», — говорят игроки рынка.

При этом обнальщики добавляют, что им стало сложнее получать прибыль, а новых клиентов стало меньше. «Государство затруднило систему обнала, закрутили гайки», — говорит один из сотрудников компании, которая занимается обналом в Петербурге.

Автор анонимного телеграм-канала про теневую экономику «Баблишко», который сам представился «ДП» обнальщиком, рассказал, что повышение НДС, наоборот, никак не повлияет на стоимость подобных услуг.

«Влияния никакого. Ставка за нал не изменится. Мне без разницы, оптимизировать 18 или 20% НДС. Механизм один и тот же. Просто у ребят, кто специализируется на закрытии НДС, появится немного больше клиентов», — считает он.

Автор канала также добавил, что сложность схемы вывода никак не влияет на проценты обнальщиков.

«Процент определяется жадностью продавца и количеством посредников», — рассказал он.

Загнали в тень

Из-за повышения НДС до 20% крупные компании могут уйти в тень или раздробить свои предприятия на несколько фирм и формально уйти в малый бизнес, который работает по системе упрощенного налогообложения. При этом номинально компании останутся крупными, считает председатель совета петербургской Ассоциации малого бизнеса в сфере потребительского рынка Алексей Третьяков.

«У каждого болевой порог разный. Для кого-то это станет последней каплей, для кого-то нет. Для кого-то последней каплей стали и предыдущие решения. Государство загоняет исправный бизнес в тень. Дело в том, что рост НДС, который сейчас предполагается — это не единственный наезд государства на бизнес», — добавил Третьяков.  

По его словам, лучшим выходом из сложившейся ситуации может стать введение прогрессивного подоходного налога.

«Этим бы мы заткнули значительные дыры в бюджете. Но, к сожалению, власти сказали, что это нецелесообразно. Поэтому богатые уйдут в тень», — заключил Третьяков.

Сергей Светцов, юрист в финансовой сфере из компании «Твое право финансы», считает, что обнальщикам навряд ли стоит готовиться к большому количеству клиентов.

«Думаю, у обнальщиков все будет очень плохо, потому что в последнее на них начали сильно давить, и все эти истории с обналом стали сложнее. У представителей серого сектора количество клиентов, наоборот, сильно уменьшится, потому что это становится опаснее», — считает он.

Также юрист предполагает, что из-за опасности незаконных финансовых схем сам теневой финансовый рынок сократится, а вместо этого могут появиться «государственные» обнальщики, то есть те, у которых есть хорошие связи и «крыша».

«Вообще, это довольно легкий для входа рынок, обналом может заниматься человек, который имеет элементарные знания о том, как устроена банковская система и налоговые, и если у него есть условные 40 паспортов», — рассказал Светцов.

Он также считает, что повышение НДС повлияет только на цены и реальный финансовый сектор, а не на теневиков.

Выделите фрагмент с текстом ошибки и нажмите Ctrl+Enter

Обсуждаем новости здесь. Присоединяйтесь!

Источник: https://urhelp24.info/nalogi/kak-obnalichit-nds.html

Как обналичить ндс

Обналичка через ИП – как она происходит + 4 основных вида реализации схемы по обналичиванию + возможные риски и уголовная ответственность за совершение незаконной деятельности.

Обналичивание финансовых средств в России всегда было актуальным вопросом. Предприниматели, частные лица ищут различные схемы обналички, часто в обход налоговой службы и отображения средств в документах и отчетах.

На сегодняшний день, ввиду экономического кризиса в РФ, большинство схем обналички удачно подстроены к действующим законам Налогового кодекса страны. Если в процессе обналички происходят все необходимые отчисления налогов, такая система полностью законна. Однако есть и «серые» способы, которые могут повлечь за собой наказания, вплоть до ареста.

Итак, как происходит обналичка через ИП?

Обналичивание финансовых средств: что это?

Данный процесс представляет собой получение реальных сумм, которые хранятся на банковском счете фирмы, физического или юридического лица, частного предпринимателя, предприятия.

Без данного процесса экономика ни одной страны существовать не будет. Ведь большое количество услуг, продажа товаров происходит только за наличку. Поэтому вывод мелких и крупных сумм происходит регулярно.

Примером банальной обналички является получение зарплаты, пенсии в банкомате. Является ли вывод средств законным процессом? Разумеется, если действовать в рамках законодательства.

Так как полностью запретить наличность невозможно, Закон занимается контролем и регулированием обнала. Это нужно для того, чтобы схемы обналичивания не проводились в обход налоговых служб.

При осуществлении разных видов деятельности предприниматель обязан выплачивать налог по процентной ставке. Иногда эта ставка настолько высока, что деятельность перестает быть прибыльной. Тогда и «рождаются» обходные схемы обнала.

Законные варианты обналички денег через ИП

Обналичивание средств может быть полностью законным.

Есть три варианта таких схем:

  1. Вывод денег для осуществления хозяйственной деятельности.
  2. Схема использования франшизы.
  3. Обналичка через ИП.

№1. Хозяйственная деятельность

Данный вариант обналички является самым распространенным в стране.

Любое предприятие, которое ведет активную деятельность, тратит большие средства для организации труда.

Так, основные виды хозяйственных расходов следующие:

  • Выплата заработной платы.Большое количество предприятий осуществляют выплату зарплаты по наличному расчету. Следовательно, для этого нужно обналичить средства.
  • Траты на производство.Изготовление продукции, предоставление услуг всегда подразумевают немалые траты. Так, чтобы что-то продать, материалы для производства этого продукта нужно сначала купить.
  • Заключение договора на сотрудничество.Для заключения договоров о сотрудничестве с другими предприятиями часто требуются наличные средства для вклада.
  • Бытовые траты.Наличные средства могут потребоваться на уплату коммунальных услуг, приобретение бытовой химии, ремонт. Все это является законным вариантом обналички денег.

Но каждый из этих пунктов требует строгой отчетности. Например, у вас есть платежная квитанция, по который нужно оплатить коммунальные услуги в размере 10 тысяч рублей. Значит, на данную цель вы сможете обналичить только эту сумму, и не копейкой больше.

№2. Использование франшизы

Обналичка может осуществляться посредством приобретения прав на пользование товарным знаком, авторским правом другого предпринимателя, бизнесмена. Если бренд уже давно существует на рынке, наличная выплата за пользование ним осуществляется ежемесячно владельцу.

Этот вариант сложный в реализации, используют его крупные предприятия. А вот схему обналички через ИП рассмотрим максимально подробно.

3 варианта, как зарегистрировать ИП онлайн

№3. Схема вывода средств через ИП

Процесс обналичивания денег через ИП считается законным. При соблюдении всех правил обнала, проблем с Законом не возникнет. Если же бизнесмен желает вывести средства в обход всем налогам, схема будет незаконной, следовательно, уголовно наказуемой.

По этой схеме компания, желающая вывести деньги, должна заключить договор с любым ИП о том, что она оплачивает другому индивидуальному предпринимателю какие-то товары или услуги.

В документе, конечно же, указывается большая сумма, нежели вкладывается в оборот. По большому счету непосредственно услуги могут вообще не предоставляться. Нередко мошеннические схемы основываются на оказании услуг интеллектуальной собственности.

Дело в том, что такой вид товаров и услуг очень сложно отследить, и Налоговая инспекция не сможет придраться к документации. Например, компания говорит, что использует программы, интеллектуальные работы, которые разработал ИП. За это и производятся денежные отчисления.

Сумма может быть абсолютно разнообразной. Ведь стоимость данной идеи устанавливается индивидуально предпринимателем, и не считается объективной.

Возникают сложности в оценке и таких услуг:

  • монтажные работы;
  • ремонт (квартиры, техники, других предметов);
  • строительство;
  • аренда помещения.

Деньги за услугу (необходимая сумма для обнала) перечисляются на счет ИП. Далее предприниматель их законно обналичивает и отдает «заказчику». Последний выплачивает определенную сумму ИП за помощь в деле. Как правило, это «вознаграждение» заранее оговаривается.

У вас остались вопросы касательно этой схемы? Рассмотрим практический пример:

Например, компания по производству видеокарт, материнских плат для компьютеров ООО «Ферум» хочет обналичить 200 000 рублей. Для этого она заключает договор с ИП, который обязывается предоставлять услуги по сбору микросхем. На основании этого ООО «Ферум» перечисляет на счет ИП необходимые средства, а индивидуальный предприниматель их законно обналичивает и получает свой процент от сделки.

Далее мы рассмотрим несколько отдельных вариантов, как можно совершать обналичку.

а) Как реализовать обналичку через ИП?

Обналичка через ИП может реализоваться несколькими способами. Соблюдение всех правил вывода средств будет считаться полностью законной системой.

Рассмотрим их кратко в данной таблице:

НазваниеПринцип реализацииИтог
Предоставление товаров Компания заключает соответствующий договор на поставку любых товаров от индивидуального предпринимателя. ИП выставляет ту сумму за товары, которую ООО хочет обналичить. Наилучшим вариантом реализации будет закупка интеллектуальной собственности (как указывалось выше). Метод очень удобный, но требует точных, четких согласований между обеими сторонами. Вся обналичка делится между компанией и ИП по предварительному соглашению. При этом весь процесс является абсолютно законным.
Предоплата за услуги Стороны (ООО и ИП) заключают между собой соглашение на выполнение долгосрочных услуг. При этом указывается, что ООО предоставляет стабильное финансирование ИП, предоплату. Так, компания переводит все необходимые средства на счет ИП. В это время предприниматель не предоставляет свои услуги, а в дальнейшем объявляется банкротом. Работа по предоплате является законной и не вызывает подозрения у Налоговых служб. А при объявлении ИП банкротом позволяет ему преждевременно прекратить свою деятельность.
Обналичка по неустойке Договор заключается между ООО и ИП. В документе указывается необходимая для обналички сумма выплат (штраф за просрочку по услугам). Следовательно, ООО намеренно не выполняет оговоренные обязательства в срок, что и предполагает выплату денег ИП. Перечисление штрафных санкций является законным обоснованием для обнала средств.

Также, есть вариант создания фирмы-однодневки. Такая обналичка через ИП предполагает оформление нового ИП. Заинтересованная компания переводит денежные средства на счет этого предпринимательства за предоставление фиктивных услуг. После обнала ИП просто закрывается, прекращает свою деятельность.

Обналичивание денежных средств.

Что такое обнал денежных средств? Законные
схемы обналичивания денег.

б) Обналичка через ИП: степень ответственности

При проведении махинаций по обналичке, Законом РФ предусмотрено административное, уголовное наказание для бизнесмена.

Так, директор компании, которая занимается незаконным обналичиванием средств, понесет наказание за уклонение от уплаты налогов и подделку документов. В среднем можно получить до 6 лет лишения свободы.

Источник: https://darinasledstvo.info/nalogi/kak-obnalichit-nds.html

Как обналичить ндс

Чтобы идти дальше, надо принять три тезиса, важных для понимания этого вопроса:

  1. Общество с ограниченной ответственностью – обособленный субъект гражданского права, имеющий собственное имущество и самостоятельно отвечающий по своим обязательствам.
  2. После внесения в уставный капитал ООО собственных денег или имущества учредитель теряет право распоряжаться ими в своих личных целях.
  3. Для учредителя прибыль от бизнеса это доход из внешних источников, при получении которого он должен заплатить налог на дивиденды: НДФЛ для физических лиц или налог на прибыль для участника-юридического лица. Исключение сделано только для участников-российских организаций, если они получают дивиденды из компаний, где доля их участия превышает 50%.

А суть проблемы можно обозначить так: как учредителю ООО получить заработанные деньги с минимальными дополнительными потерями?

Способ №1: Дивиденды – единственно верный способ

Несмотря на то, что в заголовке анонсировано шесть способов получения денег из ООО, только один из них является по-настоящему классическим и достойным называться – «живу на доходы от бизнеса». Дивиденды – это часть распределяемой прибыли общества, поэтому выплатить их можно только тогда, когда эта прибыль есть по данным бухгалтерского учёта.

Порядок распределения дивидендов выглядит так:

  1. Рассчитать чистые активы организации и убедиться, что они превышают уставный капитал.
  2. Вынести решение участника/участников о распределении прибыли и сроке выплаты дивидендов.
  3. Выплатить дивиденды участнику, предварительно удержав с этой суммы НДФЛ (13% для резидентов РФ или 15% для нерезидентов) или налог на прибыль (ставки 0%, 13%, 15%, в зависимости от категории участника).

Проводить такую процедуру можно не чаще раза в квартал, хотя уже распределённые дивиденды можно выплачивать каждый месяц.

Кроме этого варианта, имеющего ограничения как по периодичности, так и по некоторым другим условиям, есть ещё пять способов вывести деньги из своего ООО, хотя получением прибыли, в полном смысле слова, их уже назвать нельзя.

Способ №2: Получение зарплаты

Многие учредители компаний сами руководят бизнесом, оформляя себя в штат по трудовому договору. На первый взгляд, этот способ равнозначен по затратам выплате дивидендов (ставка НДФЛ с зарплаты и на дивиденды одинакова – 13%).

Но не надо забывать, что на зарплату надо начислить и выплатить за счёт работодателя страховые взносы, в общем случае 30% от суммы выплаты. Если смотреть на это с точки зрения – касса ООО равно карман учредителя – то этот способ самый дорогой. Например, чтобы директор получил на руки 100 000 рублей, в виде налогов и взносов надо заплатить 49 425 рублей.

Способ №3: Занять деньги у своей фирмы

Что делать, если отдавать с зарплаты такие деньги не хочется, а срок распределения дивидендов ещё не подошел? Деньги можно одолжить в виде беспроцентного займа, срок которого разрешается неоднократно продлевать.

И хотя заём – это долг перед компанией, общество вправе его простить, если учредитель не вернёт одолженную сумму. Правда, сделать это может только организация, которая успешно работает и не имеет задолженностей перед бюджетом и партнерами. В противном случае, налоговики заинтересуются – с чего такая щедрость и почему не приняты все меры по взысканию займа.

В случае прощения долга учредитель опять-таки должен уплатить НДФЛ по ставке 13%, как и при получении дивидендов.

Способ №4: Управление компанией в статусе ИП

Чтобы снизить размер налоговых отчислений при получении денег, некоторые учредители заключают со своим ООО договор на управленческие услуги. Для этого учредитель регистрирует ИП и оказывает услуги не как наёмный работник, а как субъект предпринимательской деятельности.

Если ИП выберет упрощённую систему налогообложения в варианте «Доходы», то со своего вознаграждения он должен заплатить не 13%, как с зарплаты, а только 6%. Правда, страховые взносы за себя ему тоже придется заплатить, но по итогу, это будет все равно намного меньше, чем 30% по трудовому договору.

Но хотя этот вариант абсолютно легальный (ведь ИП-управляющий платит за себя налоги и взносы), ФНС здесь не дремлет. Цель налоговиков – доказать, что заключение договора гражданско-правового характера вызвано только уходом от налогов. Соответственно, такие договоры будут тщательно проверяться на наличие условий, характерных для трудовых отношений.

А кроме того, солидные суммы вознаграждения управляющему должны быть обоснованы реальными экономическими достижениями организации. Нет прибыли, потому что половина дохода ООО уходит на оплату услуг управляющего? Налицо налоговая схема, считают инспекторы. Так что, этот способ получения денег от бизнеса законный и выгодный, но особенно контролируется налоговиками.

Способ №5: Взять деньги под отчёт

Учредитель, который принят в штат, может получить деньги из кассы или со счёта ООО, но не для себя, а для оплаты бизнес-расходов. Это способ, от которого бухгалтер хватается за голову, потому что, если быть честным, все деньги ООО до копейки должны быть потрачены в деловых, а не в личных целях.

Но реальная жизнь не так идеальна, как бухгалтерский баланс, поэтому просто констатируем, что каким-то образом в большинстве ООО находится документальное подтверждение подотчётных расходов. Здесь мы вам не советчики, но и делать вид, что такого варианта нет, тоже нельзя.

Способ №6: Представительские расходы

В буквальном смысле назвать этот способ выводом денег нельзя, потому что здесь учредитель получает не деньги, а материальные блага, которые можно на них приобрести. Такой себе вариант получения натурой: гостиница, оплата питания, деловой гардероб, культурные мероприятия и прочее. Но у представительских расходов существует лимит – не более 4% от фонда оплаты труда. Плюс, опять же, требуется документальное обоснование того, что расходы имели деловую цель.

Учитывая такие сложности с получением денег из ООО, становится понятно, почему для учредителей так популярна тема обналички. Раз есть потребность получить заработанные деньги быстро и с минимальной «комиссией», то будут и предложения, увы, нелегальные.

Что такое обналичка

Объяснений, так же, как и вариантов, у этого понятия несколько, но остановимся на одном. Обналичка – это вывод денег учредителем без уплаты налога на дивиденды через подконтрольные лица.

Типичный вариант обналички – перечисление оплаты подконтрольному или подставному лицу за якобы оказанные услуги или поставленные товары. Деньги при этом включаются в расходы ООО, но ничего взамен в реальности организация не получает. Выведенные деньги возвращаются учредителю, но уже как физическому лицу – наличными или перечислением на его личный счёт.

Кроме того, что эта схема является уголовно наказуемой, учредитель сильно рискует, ведь выведенная сумма к нему может просто не вернуться. Плюс тут тоже есть финансовые потери: плата за риск подставному лицу может достигать 5%, и определённая сумма уйдет на комиссию банку.

Резюме

  1. Продумайте и оцените для себя целесообразность разных вариантов вывода денег из ООО.
  2. Если вам кажутся убедительными предложения по обналичиванию, то взвесьте высокий риск этого нелегального способа: возможное привлечение к уголовной ответственности, потеря выведенной суммы и процент, который берет обнальщик.
  3. Если вы начинающий предприниматель, приходите на наш портал для малого бизнеса. Здесь мы делимся только практически ценной информацией про регистрацию ИП и ООО, выбор оптимальной системы налогообложения, банков для открытия расчётного счёта, ведения самых популярных сфер бизнеса.

Источник: https://naslednikam.info/nalogi/kak-obnalichit-nds.html

ЭТО ИНТЕРЕСНО:  Баланс при усн
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Блог о юриспруденции